《集团资金集中管理》课件.pptVIP

*****************课程目标掌握集团资金管理理念了解集团资金管理的重要性、原则、内容和流程。提升资金管理技能掌握资金管理的基本方法和工具，提高资金管理效率。推动集团资金管理实践了解集团资金管理体系建设，促进集团资金管理实践应用。集团资金管理概述集中管理集团资金管理指的是集团总部对下属子公司、分支机构的资金进行集中管理，实现资金的统一调配、集中运用和有效控制。统一协调通过制定统一的资金管理制度、标准和流程，确保集团资金使用的效率和效益，并有效防范资金风险。资源优化通过对集团内资金进行集中管理，可以实现资金资源的优化配置，提高资金使用效率，降低资金成本。风险控制集团资金管理可以有效规避资金风险，防止资金流失，提高集团资金的安全性和稳定性。集团资金管理的重要性提高资金使用效率集中管理可以优化资金配置，减少闲置资金，提高资金周转率。合理配置资金，提高资金使用效率，为集团发展提供强有力的资金保障。降低资金成本通过集中管理，可以降低融资成本，提高资金收益率，降低集团整体的资金成本。增强资金安全集中管理有利于加强资金风险管控，防范资金风险，确保集团资金安全。提升资金透明度建立统一的资金管理平台，提高资金信息的透明度，加强资金监管，防止资金流失。集团资金管理的基本原则集中管理建立统一的资金管理平台，整合集团内所有资金账户，实现对资金的统一调度和管理。透明度建立完善的资金信息系统，实现资金流动的实时监控和透明化，提高资金管理效率。效率优化资金管理流程，提高资金周转率，降低资金成本，增强集团资金管理的效益。合规性严格遵守国家有关资金管理的法律法规，确保资金管理的合法合规，规避风险。集团资金管理的主要内容11.资金收支管控严格控制资金支出，确保资金安全和高效使用。22.资金预算管理制定科学合理的资金预算，有效控制资金使用，提高资金使用效率。33.资金调拨管理建立健全的资金调拨机制，确保资金及时、安全、高效地流转。44.资金结算管理建立完善的资金结算体系，确保资金结算的准确性、及时性、安全性。集团资金管理的主要流程1资金需求预测准确预测未来资金需求2资金筹集计划制定资金筹集方案3资金分配管理根据预算分配资金4资金使用监控实时监控资金使用情况集团资金管理流程涉及多个环节，每个环节都至关重要。资金需求预测可以有效避免资金短缺，资金筹集计划保证资金来源充足，资金分配管理确保资金合理使用，资金使用监控则保障资金安全高效。集团资金管理的组织架构集中管理部门设立集团资金管理中心，负责集团资金的集中管理和统筹协调。业务部门各子公司财务部门负责日常资金收支管理，并与集团资金管理中心保持密切沟通。独立审计部门定期对集团资金管理情况进行审计，确保资金安全和合规性。资金收支管控11.资金预算控制严格执行集团资金预算，确保资金使用合理性，避免资金闲置或浪费。22.资金支出审批建立完善的资金支出审批流程，严格控制资金流出，防止资金流失。33.资金收支监控实时监控集团资金收支情况，及时发现异常，并进行分析和处理。44.资金风险防控建立健全的资金风险防控机制，降低资金风险，确保资金安全。资金预算管理预算编制集团资金预算编制是财务管理的关键环节，需要根据集团发展战略、经营计划和市场环境等因素进行科学预测。预算执行预算执行需要建立严格的预算控制体系，定期跟踪预算执行情况，及时发现偏差，并采取措施进行调整。预算考核预算考核是检验预算管理效果的重要手段，需要制定科学的考核指标体系，并对预算执行情况进行评价。预算分析预算分析需要对预算执行情况进行深入分析，找出存在的问题，并提出改进建议。资金调拨管理集团资金调拨集团资金调拨是指集团公司总部根据各子公司实际需求，将资金从总部账户调拨到子公司账户的过程。资金需求预测在资金调拨之前，需要对各子公司的资金需求进行预测，并根据预测结果制定资金调拨计划。资金调拨审批资金调拨需要经过严格的审批流程，确保资金的合理使用。资金调拨记录所有资金调拨活动都应详细记录，并定期进行核查。资金结算管理银行结算银行结算是集团资金管理的重要组成部分，通过银行账户进行资金收付，确保资金安全和高效运转。内部结算内部结算是集团内部各子公司之间的资金往来，需要制定统一的结算制度，提高结算效率，减少资金占用。资金流转资金结算管理需要跟踪资金流转情况，及时发现资金异常，并进行分析和处理，确保资金安全和高效运作。资金风险管理11.资金安全风险资金安全风险是指资金遭到盗窃、欺诈、或其他非法手段损失的风险。