商业银行的风险管理.pptVIP

第十一章

商业银行的风险管理2018第一节商业银行风险管理概述012019第二节商业银行公司治理与内部控制022020第三节市场风险的计量与管理032021第四节信用风险的计量与管理042022第五节操作风险的计量与管理05第十一章商业银行的风险管理第一节商业银行风险管理概述一、银行风险的种类二、银行风险管理的流程三、银行风险的控制方法四、商业银行全面风险管理信用风险01.市场风险01.操作风险01.流动性风险01.国家风险01.声誉风险01.法律风险01.合规风险01.战略风险01.一、银行风险的种类二、银行风险管理的流程风险识别财务报表分析法风险树搜寻法专家意见法情景分析法筛选—监测—诊断法风险计量风险监测风险控制风险分散风险对冲：自我对冲、市场对冲风险转移：保险转移、非保险转移风险规避风险抑制风险补偿：风险定价、担保品变现收入资产损失准备、利润、资本三、银行风险的控制方法全面风险管理的概念全面风险管理的总体框架风险管理策略风险管理过程风险管理基础设施风险管理环境四、商业银行全面风险管理010203商业银行公司治理商业银行内部控制公司治理、内部控制与风险管理第二节商业银行公司治理与内部控制01020304商业银行公司治理的定义公司治理主体利益相关者信息披露一、商业银行公司治理定义：在所有权与控制权分离的情况下，银行的投资者为了实现对银行控制并获得良好回报，针对银行运作所设计的各种激励约束机制以及制度安排的总和基本作用：协调股东和其他利益相关者之间的关系，完善透明度、责权划分及制衡机制，确保银行发展战略和管理符合股东与利益相关者的利益（一）商业银行公司治理的定义0102030405股东和股东大会：权力机关董事和董事会：业务执行机关高级管理层：对董事会负责，负责具体执行董事会的决策监事和监事会：对银行业务活动及会计事务等进行监督激励约束机制：薪酬与商业银行效益和个人业绩相联系的激励机制（二）公司治理主体（三）利益相关者存款人及其他债权人、职工、客户、供应商、社区壹年度内召开股东大会情况。贰董事会的构成及其工作情况。叁监事会的构成及其工作情况。肆高级管理层成员构成及其基本情况。伍银行部门与分支机构设置情况。同时规定，商业银行应对独立董事的工作情况单独披露。商业银行应披露下列公司治理信息：（四）信息披露商业银行内部控制的概念和目标01商业银行内部控制的原则02商业银行内部控制的构成要素03二、商业银行内部控制（一）商业银行内部控制的概念和目标概念：商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制目标：确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现确保风险管理体系的有效性确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整独立原则经济原则全面原则审慎原则有效原则（二）商业银行内部控制的原则内部控制环境风险识别与评估内部控制措施信息交流与反馈监督评价与纠正（三）商业银行内部控制的构成要素公司治理结构：解决股东大会、董事会、监事会及高级管理层之间权责利划分的制度安排，主要涉及法律层面的问题内部控制：银行董事会和高级管理层建立的内部管理制度，属于内部管理层面的问题0201三、公司治理、内部控制与风险管理市场风险的特点与控制方法市场风险计量的传统方法市场风险计量的内部模型第三节市场风险的计量与管理一、市场风险的特点与控制方法市场风险的特点：系统性、易于计量银行账户业务和交易账户业务的划分市场风险的控制方法交易限额（LimitsonNetandGrossPositions）风险限额（RiskLimits）止损限额（Stop-LossLimits）1利率敏感性资产与负债3缺口分析的应用2利率敏感性缺口：正缺口、负缺口、零缺口4缺口分析的利弊缺口分析二、市场风险计量的传统方法：敏感度法久期的概念：也称持续期1久期缺口：衡量利率变化对银行经济价值具体影响的指标2久期分析的应用3久期分析的利弊4久期分析二、市场风险计量的传统方法：敏感度法三、市场风险计量的内部模型：在险价值法在险价值的概念在险价值的计算方差－协方差法（Variance-CovarianceMethod）