14.1.3.2项目竣工决算流程.docVIP

上海市电力科龙电器有限公司

第十四章 项目管理

第一节 基建及更改类项目第十四章 项目管理

第一节 固定资产投资类项目第十二章 供应链管理

第三节 仓储管理

第一章第三节

流程编号14.1.3.2流程编号14.1.3.212.3.4

索引号客户行销003

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上海市电力公司

第十四章 项目管理

第一节 基建及更改固定资产投资类项目第十二章 供应链管理

第三节 仓储管理

流程编号124.31.43.2

主题

生效日期

版本号

最新修改日期

核准者：

材料每月盘点项目竣工决算

2003-03-03

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本地成品仓材料每月盘点流程项目竣工决算(讨论稿)

范围

本流程适用各仓库对对材料物资每月进行盘点的过程，这里所指材料不属于固定资产。（固定资产的盘点程序请参见-13.2.3固定资产盘点流程）流程主要描述从从物流管理科制定盘点计划开始，经过盘点准备、盘点经实施、盘点结果录入和盘点差异并分析有关本地仓、中转仓仓管员按计划完成准备工作（包括停止仓库内所有进、出、存库活动并更新系统的库存数据）并依照货物分类进行盘点；调整等主要工作，盘点后由总中心仓仓管员(负责统筹盘点过程和信息系统数据的维护)把数据输入信息系统和编制报表，由有管部门物流管理科审批确认，至最后进行相应的系统更新的整个过程。本流程适用于各资本性项目的所有新建、扩建、改建、恢复和迁建的电网、通讯及其他基本建设工程项目，在工程竣工后，均应按本办法的流程，及时、全面、正确地编制竣工决算报告（工程竣工决算报告编制流程请参见—14.1.3.3工程竣工决算报告编制流程及14.1.2.11项目核算流程）。把盘点差异报告交给集团物流部审核。本流程的设置以定期性的本地成品仓盘点为基础，经调整后可适用于以下两种情况：

非定期性盘点：针对某些库存或财务问题改变盘点计划，明确非定期性盘点的目标、盘点方法、货物种类和时间

中转仓、待处理品、处理品以至其他仓库的盘点：基本可以按本流程进行盘点，但在盘点方法、损坏品处理等方面需要按个别情况作出调整

控制目标

利用科学化的盘点方法提高库存数据的准确性、完整性和及时性利用工程项目核算流程及工程项目管理流程，按批准的概预算正确考核投资效益和概预算执行情况，分析投资成果，提高基本建设工程竣工决算报告的质量。

，竣工决算报告的编报时间。220KV及以上电网工程项目应在正式投运后六个月内编制完成，220KV以下的电网工程及其他基本建设工程项目应在工程正式投运后三个月内编报完成。明确有关部门和人员在整个过程中的责任和分工

，规范盘点数据差异的记录、分析和调整过程、保存，确保对库存差异的处理。

主要涉及部门

安泰达物流管理科电力公司物资处电力公司及分公司财务部门（物流管理科）

电力公司及分公司工程部门供电分公司仓库和配送中心中心仓/周边仓

集团物流部电力公司及分公司生技部门

电力公司市场营销部

电力公司物资处电力公司财务部

主要控制点

物流管理科制定盘点计划并下发给相关仓管员执行全部工程或单项工程竣工后，承包工程单位应按照工程建造合同、施工图预算或经项目招投标合同价，编制工程竣工结算书。物资处统一下达盘点计划

物流管理科核实货物汇总表和盘点报告公司审计部门对承包工程单位提交工程竣工结算书，应加强审核，可委托社会中介机构进行审查，按审定价与承包工程单位进行工程价款结算及工程竣工财务结算。财务部相关人员监督盘点进程，抽检盘点结果

为确保在建工程项目竣工后资产及时、正确的转入固定资产，承包工程单位应在项目竣工后十五天内提交工程竣工结算书，公司审计部门在承包工程单位提交工程竣工结算书后的十五天内完成审核工作。

工程竣工验收并交付使用后，财务部门要对其资产先行估价入账(30天内)，待竣工决算审批后，再按审批后的价值对原估价入账的价值进行调整。各仓库管理员编制差异分析报告（初稿）总中心仓仓管员输入盘点数据后核实信息系统的记录

物流管理科在差异分析报告签名取确认物资处仓库主管和财务相关领导审核盘点差异分析报告（终稿）

集团物流部审核盘点差异报告

特定政策（tobediscussedwithteam）

基本建设工程竣工决算编制原则应按照国电公司颁发的《基本建设工程竣工决算报告编制办法》执行。盘点必须在每月财务结帐前完成

财务部门可视情况，安排相关人员参与盘点，并不硬性规定要参与所有仓库的盘点过程。（但仍需要对所有的盘点差异调整出具意见并签字确认）

流程说明流程说明

步骤

说明

负责人

输出

1.工程按计划施工制定盘点计划

1.1仓储主管依据物资管理策略，编制月度材料盘点计划。竣工决算报告中工程成本费用的开支范围,应包括从工程筹建开始到