14.1.2.10项目核算流程最终稿.docVIP

上海市电力科龙电器有限公司

第十四二章 项目供应链管理

第一节 基建及更改类项目第三节 项目核算仓储管理

第一章第三节

流程编号14.1.2.10112.3.4

索引号客户行销003

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上海市电力公司

第十四二章 项目供应链管理

第一节 基建及更改类项目第三节 项目仓储管理核算

流程编号14.1.2.10112.3.4

主题

生效日期

版本号

最新修改日期

核准者：

项目核算材料每月盘点

2003-03-03

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项目核算本地成品仓材料每月盘点流程(讨论稿)

范围

本流程适用于公司本部及各下属单位基本建设工程及更新改造工程的核算，包括设备、材料、人工及各项费用的归集、分摊。仓库对对材料物资每月进行盘点的过程，这里所指材料不属于固定资产。（项目核算流程固定资产的盘点程序请参见14.1.2.11-13.2.3项目核算固定资产盘点流程）流程主要描述从从物流管理科制定盘点计划开始，经过盘点准备、盘点经实施、盘点结果录入和盘点差异并分析有关本地仓、中转仓仓管员按计划完成准备工作（包括停止仓库内所有进、出、存库活动并更新系统的库存数据）并依照货物分类进行盘点；调整等主要工作，盘点后由总中心仓仓管员(负责统筹盘点过程和信息系统数据的维护)把数据输入信息系统和编制报表，由有管部门物流管理科审批确认，至最后进行相应的系统更新的整个过程。把盘点差异报告交给集团物流部审核。本流程的设置以定期性的本地成品仓盘点为基础，经调整后可适用于以下两种情况：

非定期性盘点：针对某些库存或财务问题改变盘点计划，明确非定期性盘点的目标、盘点方法、货物种类和时间

中转仓、待处理品、处理品以至其他仓库的盘点：基本可以按本流程进行盘点，但在盘点方法、损坏品处理等方面需要按个别情况作出调整

控制目标

利用科学、合理的化的盘点核算方法，提高工程项目库存数据的准确性、完整性和及时性

，明确有关部门和人员在整个过程中的责任和分工

，规范工程项目管理盘点数据差异的记录、分析和调整过程、保存，确保对库存差异的处理。

主要涉及部门

项目实施单位安泰达物流管理科电力公司物资处（物流管理科）

公司工程建设部供电分公司仓库和配送中心中心仓/周边仓

集团物流部电力公司财务部

主要控制点

工程建设部每月核实工程的实际进度及确定付款金额物流管理科制定盘点计划并下发给相关仓管员执行物资处统一下达盘点计划

物流管理科核实货物汇总表和盘点报告财务部根据合同、资金情况及工程的实际进度确定是否付款相关人员监督盘点进程，抽检盘点结果

各仓库管理员编制差异分析报告（初稿）总中心仓仓管员输入盘点数据后核实信息系统的记录

物流管理科在差异分析报告签名取确认物资处仓库主管和财务相关领导审核盘点差异分析报告（终稿）

集团物流部审核盘点差异报告

特定政策（tobediscussedwithteam）

工程款、设备款盘点必须按合同规定及实际完工程度支付在每月财务结帐前完成

公司财务部必须按照财政部门的相关规定，对符合条件的工程及时进行结转可视情况，安排相关人员参与盘点，并不硬性规定要参与所有仓库的盘点过程。（但仍需要对所有的盘点差异调整出具意见并签字确认），转增固定资产

流程说明

步骤

说明

负责人

输出

1.签定项目合同制定盘点计划

1.1项目实施单位必须在签定合同进行施工前，完成所有的相关手续仓储主管依据物资管理策略，编制月度材料盘点计划。主要内容包括:

统一的盘点时间要求

本次盘点的重点（物资类别）

盘点方法和允差范围的调整

组织和人员安排

1.2项目实施单位签定建筑、安装、设备定货合同在盘点开始前一周，仓储主管负责将盘点计划以email或文件形式下达至所有相关单位和人员，包括：

供电分公司仓库和配送中心的仓管员

供电公司/供电分公司材料专职

财务部相关人员

1.3各相关单位和人员收到盘点计划后，如发现有特殊情况无法按计划实施时，需尽早告知物资处仓储主管，以便其做必要的计划修改

物资处仓储主管

盘点计划

2.项目实施单位按照合同和工程实际情况提出付款申请做好盘点前准备，清理余下的收发存工作

2.1有第三方监理公司进行工程项目监理的，必须有监理公司出具意见各仓库管理员需在盘点前完成余留库存操作的清理工作，如

领料未提完的

入库检验尚在进行中的

其他待处理的物资

2.2通知相关部门，尽量在盘点开始前完成上述操作

2.3清理仓库区域，确认货物摆放准确到位

2.4做好各项必要的物资标识

项目实施单位、项目经理各仓库和配送中心仓管员

付款申请书

3.电力公司工程建设部付款审批系统和相关帐目更新

3.1工程建设部相关人员必须充分了解工程的实际情况，及相关的