浅析当前农商银行不良贷款形成成因及对策[权威资料].pdfVIP

志不强者智不达，言不信者行不果。——墨翟

浅析当前农商银行不良贷款形成成因及对策

不良贷款不仅影响着我国金融体制的顺利

改革，也关系到我国经济的健康稳定发展。当前农商银行发

展艰难的一个重要原因就是存在大量不良贷款，严重影响银

行下一阶段的信贷风险管理体系。这就需要深入分析和研究

不良贷款的形成成因，做好自身调整，从而降低银行的不良

贷款率，提高银行的市场竞争力，促进农商银行的可持续发

展。结合审计发现及当前形势，浅析当前农商银行不良贷款

形成成因及对策。

一、当前农商银行不良贷款的形成成因

当前农商银行不良贷款的形成具有多方面的成因，具

体表现如下：

一是历史包袱重。为加快银行化改革，从农村信用社

制度改制成农商银行，达成各项监管指标。通过增资扩股稀

释不良贷款率、加大非应计贷款短期压降力度等，造成短期

经营利润极速上升。随着时间的发展，潜在的不良贷款因素

爆发，再加上当前经济形势萧条，隐藏的不良贷款逐一暴

露。

二是经济环境的影响。当前市场经济萧条，导致企业

生产经营困难，利润极速下滑，资金回笼难，资金链断接，

从而难以归还到期贷款本息，形成不良贷款。

三是经营管理不善。未严格执行三查制度，贷前调查

不真实，客户经理只看看报表，听听介绍，审审提报的贷款

资料，没有实地核实，造成虚报资产，表面符合贷款条件，

实际无偿还能力。造成贷款时就存在偿还风险，到期无力偿

还。贷款审查不严，只是将提报的贷款资料进行简单汇总整

理，没有对材料的真实性进行尽职审查，对贷款调查报告重

要内容未提出异议，导致贷款审查流于形式。贷后检查不到

位，因农商银行客户经理稀少，一人管理贷款户数多，导致

志不强者智不达，言不信者行不果。——墨翟

贷款重贷前调查、轻贷后管理，贷后管理制度形同虚设，无

法及时发现客户资金风险。

二、当前农商银行不良贷款的处置对策

（一）落实政策支持

农商银行历史包袱十分沉重，加强农商银行的政策扶

持力度显得尤为重要。首先，对于农商银行隐藏的不良贷

款，应该本着尊重历史的态度，对农商银行的资产进行重新

规划。其次，争取税务部门采取税收减免与返还的政策、国

家财政予以拨补的政策等，改制后，农商银行没有了以前税

收减免及优惠政策，造成本就改制不成熟、不稳定的农商银

行立马面对负担更重的税收，对还没有改制成熟站稳脚的农

商银行来说，无疑是雪上加霜。争取税收减免及优惠政策有

助于农商银行巩固改制结果。最后，农商银行可以提高转存

款利率，也可对使用的人行支农再贷款实行税收优惠，化解

不良贷款。

（二）争取相关部门的支持

防范金融风险的主要内容就是消化与清理不良贷款，

因此农商银行需要加强与当地政府部门的沟通，对有关问题

加以反映，以此获得政府的支持与理解，采取有效措施来化

解金融风险，降低不良贷款率。政府与相关部门需要充分理

解银行债权对社会稳定以及企业发展的重要作用，严格按照

国家政策处理好企业破产与改制的银行债权，及时纠正与坚

决制止企业赖、逃银行债务的行为。

（三）加强产权制度改革

对当前农商银行所有者缺位、股权虚置、事实上由少

数人或内部人控制的实际情况进行分析，稳固银行化改革步