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志不强者智不达，言不信者行不果。——墨翟
公司费用报销的管理制度
公司费用报销的管理制度
为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管
理水平，现结合公司的具体情景，特制定本制度。
1.借款报销的审批权限
1.1公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部门
审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财
务部门签留字样备案。
1.2员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程度报批后，到财务部门预
借差旅费。
1.3员工出差回到后，填写“差旅费”报销单，按规定的时光及审批手续到
财务部门报销。
2.员工差旅费报销标准
2.1员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出
差时光在一天以上的为“长途”。
2.2出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即：二类区：特区、
上海、北京、广州等地；一类区：除二类区以外的地区。
2.3出差住宿费报销标准：(元人天)
（略）
2.4出差补助标准
2.4.1员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。(深圳市外的短途出差，
可享受15元人餐的伙食补贴)。
2.4.2长途出差补助标准：(元人天)
（略）
2.5员工出差交通报销标准
2.5.1员工出差乘坐交通工具：公司副总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、
轮船二等舱；部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船三等舱，乘坐飞机需
报总经理批准、乘坐软卧仅限正职；其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘坐
飞机需报总经理批准。
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志不强者智不达，言不信者行不果。——墨翟
2.5.2员工长途出差交通费，经理级(含)以上人员的陆路交通费可实报实销；
经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情景需乘坐出租车时，需
经总经理批准后，方可报销。
2.5.3员工在本市内出差，只报销公交车票公交车票除二人及以上同行外均
不得连号。无特殊情景，不得报销出租车票。
3.员工差旅费报销规定：
3.1住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付(如有特殊情景需总经理批
准方可报销)，节俭归已。
3.2膳食费按规定标准领取，不得报销与此相关的费用。
3.3通讯费以邮局凭证报销。
3.4交际费用由领导核定并填写客餐报销单，经总经理批准方可报销。
3.5短途出差不享受住宿补助。
3.6出差人员无住宿费用时，则可按住宿标准的50%领住宿补助。
3.7员工出差回到后于5个工作日内报销，未按规定时光报销的，财务部门
应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。
3.8超过1个月以上的出差单据、假票据或不贴合规则的票据，财务部门不
予报销。
3.9财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查询，如有虚
假行为公司将按情节轻重处罚。
4.员工探亲路费的规定员工探亲费不予报销，采取补贴包干的办法执行。补
贴标准详见《员工春节探亲休假管理规定》。
5.财务部门要加强对备用金和预付款项的管理和监督。
5.1公司员工因公借款，必须办理借款申请
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