银行职业资格《中级风险管理》口袋书.pdfVIP

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第一章风险管理基础

知识点：风险、收益与损失

风险既可能带来收益，也可能造成损失。

（一）风险与收益

风险：商业银行在经营活动中，因不确定性因素的影响，而遭受经济损失或不能获取额外收益的可能性。

收益：商业银行通过发放贷款、进行投资、开展金融产品交易、为客户提供金融服务所获得的盈利。具有不

确定性。

在风险管理实践中，为了对这种不确定收益进行计量和评估，通常需要计算未来预期收益（或期望收益）。

目前，银行业已发展出经风险调整的业绩评估、经济增加（EVA）、风险调整后资本收益率（RAROC）等现代风

险管理工具和方法，更综合全面地考虑风险和收益之间关系，进一步提升业绩评价和业绩激励的科学性。

（二）风险与损失

商业银行的风险管理重在分析不同风险状况或条件下，商业银行可能遭遇的损失规模，以及损失发生的可能

性（概率）。

风险绝不等同于损失本身。

损失是一个事后概念，反映风险事件发生后所造成的实际结果；风险却是一个明确的事前概念。

金融风险可能造成的损失分为：

预期损失商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平

均值（有时也采用中间值）

非预期损失利用统计分析方法（在一定的置信区间和持有期内）计算出的对预期损失的偏离，是商业银

行难以预见到的较大损失

灾难性损失超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失

知识点：商业银行风险的主要类别

商业银行作为经营风险的特殊机构，为了有效识别、计量、监测和控制风险，必须对其所面临的各种风险进

行正确分类。

根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，通常将商业银行面临的风险划分为八类，分别为：信用风险、

市场风险、操作风险、法律风险、流动性风险、国别风险、声誉风险与战略风险。

知识点：系统性金融风险

（一）系统性金融风险的定义和特征

1、系统性金融风险会引起金融体系内部的脆弱性、社会公共福利和经济增长的波动

2、系统性金融风险也威胁到整个金融体系的稳定，并影响国家对金融体系的信心。

2021年12月，中国人民银行发布的《宏观审慎政策指引（试行）》提出，系统性金融风险指可能对正常开展

金融服务产生重大影响，进而对实体经济造成巨大负面冲击的金融风险。系统性金融风险主要来源于时间和

结构两个维度：

1、从时间维度看：系统性金融风险一般由金融活动的—致行为引发并随时间累积，主要表现为金融杠杆的过

度扩张或收缩，由此导致的风险顺周期的自我强化、自我放大。

2、从结构维度看：系统性金融风险—般由特定机构或市场的不稳定引发，通过金融机构、金融市场、金融基

础设施间的相互关联等途径扩散，表现为风险跨机构、跨部门、跨市场、跨境传染。

3、特征：

复杂性系统性金融风险初始积累的多样性和不确定性、传染渠道的多样性和关联性，以及金融体

系结构的复杂性

突发性系统性金融风险的爆发通常会带来剧烈的短期风险，可能引发市场参与者恐慌性反应

交叉传染性快，1997年的东南亚金融危机和2008年的国际金融危机中，系统性金融风险在国际金融市场

波及范围广迅速蔓延，很快影响到整个世界经济。

负外部性强负的外部性以及对整个实体经济的巨大溢出效应是系统性金融风险最重要的特征。

（二）系统性金融风险的监测、评估和管理工具

1.系统性金融风险的监测和评估

系统性金融风险的监测重点包括宏观杠杆率，政府、企业和家庭部门的债务水平和偿还能力，具有系统重要

性影响和较强风险外溢性的金融机构、金融市场、金融产品和金融基础设施等。

宏观审慎管理牵头部门建立健全系统性金融风险监测和评估机制，会同相关部门开展监测和评估，定期或不

定期公开发布评估结果。

宏观审慎管理牵头部门根据系统性金融风险的特征，建立健全系统性金融风险监测和评估框架。

2.宏观审慎政策工具

宏观审慎政策工具主要用于防范金融体系的整体风险，具有“宏观、逆周期、防传染”的基本属性，这是其

有别于主要针对个体机构稳健、合规运行的微观审慎监管的重要特征。

宏观审慎政策会运用一些与微观审慎监管类似的工具，如对资本、流动性、杠杆等提出要求，但两类工具的

视角、针