凭证、现金、内部账、面向传票.ppt

陕西农村信用社综合业务系统凭证管理现金管理内部帐面向传票结算业务榆林办事处信息科凭证管理是指对重要空白凭证的管理、以登记簿及临柜销号的方式完成从印刷到领入、出售到临柜销号的整体管理。01凭证状态的标志包括:空白、使用、作废、上缴、丢失、收回、注销。02凭证管理(6300)—概述01采用由县(区)联社统一购入并在辖内机构分配的模式。02联社清算中心和信用社的凭证调配管理必须由主出纳完成。凭证管理—系统约定出入库双方入账后发现有误时，不得做抹账处理，必须由领入方缴回，然后重新领入。只有联社入库、联社销毁可以做（8888）抹帐交易。01凭证必须按凭证的号码顺序由小到大逐号使用,由于操作原因造成的凭证的无法使用,要采用凭证注销的方式予以作废。02凭证管理—系统约定重要空白凭证号码长度为9位，高位不足系统自动补0。0102重空凭证调出、调入双方均需当天入账，如一方入账，另一方未入账，会导致柜员、机构均无法签退。凭证管理—系统约定清算中心（主出纳）信用社或分社（主出纳）柜员凭证调入购入客户凭证出售手工销号内部凭证挂失解挂自己使用客户凭证挂失解挂客户凭证维护联社入库信用社入库联社出库信用社出库客户凭证注销凭证管理流程图注意事项主出纳是各机构重要空白凭证的管理人员,在办理有关业务时不能直接使用库存凭证,而要先以主出纳身份给自己出凭证,然后以柜员身份领入,才能使用自己的柜员凭证。现金管理（6400）概述在联社清算中心和信用社、分社设机构主出纳，联社清算中心负责整个联社机构和辖内信用社的现金管理工作，各机构需要现金调拨时，统一由清算中心进行调配，联社和信用社的现金调拨管理必须由机构主出纳来完成。现金管理调拨流程图（6400）从人行、他行、下级社、本机构柜员清算中心主出纳因业务需要联社收现（6411）联社备钞联社假币登记信用社、分社主出纳信用社备钞信用社假币登记柜员客户钱币兑换长短款处理柜员假币登记其他柜员柜员收现信用社付现信用社收现联社付现内部账（6100）内部账是信用社不直接面对客户、用于内部核算科目的账户。1开户菜单码61012信息修改菜单码6102(管理类柜员才可以修改)3销户菜单码61034结息菜单码61045结息撤销菜单码6105内部帐菜单（6100）面向传票是指处理面向交易所不能涵盖的业务。如：表外科目记账、内部帐记账、错帐红蓝字冲正等业务；面向传票业务一般采用转帐方式，且记帐凭证均由柜员自制；不允许办理现金业务。面向传票（菜单码6200）概念01表外传票是指单方记账的科目账户，即借贷发生额可不平衡的帐务（目前仅是表外科目）。批量传票是指必须是借贷双方平衡的帐务（一借一贷、一借多贷、一贷多借，借贷平衡）。02面向传票（菜单码6200）概念无论表内外面向传票业务均需复核。操作类别为一般时,仅限处理表外业务；批量传票记账只能处理单位账户支票户、个人结算户支票户和内部账户的业务。面向传票（菜单码6200）系统约定面向传票（菜单码6200）系统约定复核成功的业务如发现有误，可先用抹账（8888）交易抹账后，在“批量传票入账标志维护”中将其入账修改为未复核标志，待系统产生新的主机流水号，再由录入员用新流水号在“批量传票录入”中修改或删除，复核员重新复核入账即可。面向传票（菜单码6200）注意事项表外120、130、140不可面向传票记账；表内错账红蓝字冲账必须在面向传票处理；126543应解汇款(3110)跨机构转账汇兑(3120)（培训系统叫实时汇兑）银行汇票(3130)本票(3140)委收托收(3150)查询查复(3160)123456结算业务(3100)结算业务现转(3200)1收现(3201)2付现(3202)3转帐(3203)4收费(3204)5结算业务01处理开户单位(支持全省