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ICS35.020
CCSL70
3301
浙江省杭州市地方标准
DB3301/T0483—2024
政务信息化项目内部审计规范
2024-12-31发布2025-01-31实施
杭州市市场监督管理局发布
DB3301/T0483—2024
目次
前言II
1范围1
2规范性引用文件1
3术语和定义1
4基本原则1
5内审程序2
6内审内容4
附录A（资料性）单位信息化管理基本情况表6
附录B（资料性）政务信息系统基本情况表8
附录C（资料性）内审取证单格式示例10
附录D（资料性）内审报告格式示例11
附录E（规范性）政务信息化项目内审内容12
I
DB3301/T0483—2024
前言
本文件按照GB/T1.1—2020《标准化工作导则第1部分：标准化文件的结构和起草规则》的规定
起草。
请注意本标准的某些内容可能涉及专利。本标准的发布机构不承担识别专利的责任。
本文件由杭州市数据资源管理局提出、归口并组织实施。
本文件起草单位：杭州市临安区数据资源管理局、杭州市临安区审计局、杭州市大数据管理服务中
心、杭州市临安区大数据管理服务中心、杭州昊海企业管理咨询有限公司、杭州屹信信息工程咨询有限
公司。
本文件主要起草人：蒋斌、姜舰艇、周萍、王黎阳、邹云、王婷、包洁娇、许磊、陈冲、胡健哲、
童益林、应红艳、汪国忠、董林华、朱海洋、张培芬。
II
DB3301/T0483—2024
政务信息化项目内部审计规范
1范围
本文件规定了政务信息化内部内审的基本原则、内审程序、内审内容等要求。
本文件适用于政务信息化项目的事前事后全流程的内部审计（以下简称“内审”）。
2规范性引用文件
本文件没有规范性引用文件。
3术语和定义
下列术语和定义适用于本文件。
政务信息化项目内审internalauditofgovernmentinformatizationprojects
内部内审机构或人员对本部门、本单位政府投资的信息化项目和方案所进行的内部内审，目的在于
保证项目的可行性、合理性及合规性。
4基本原则
必要性
通过全面审查项目的立项、预算、采购、合同、实施、验收、结算等全过程，为项目的成功实施和
运营提供有力保障。
可行性
政务信息化项目实施中进行评估、监督和咨询项目技术方案、建设内容、实施方案、安全和风险控
制等方面可行性。
合理性
依据政务信息化项目内审目标和特点等，运用内审结果改进并优化项目内容，符合法律法规和行业
标准要求提升项目管理水平。
合规性
遵循法律法规、行业标准、政策方针以及组织内部规章制度的要求，保障政务信息化项目内审结果
客观、公正和有效。
安全性
保障政务信息化项目内审活动不会泄露敏感信息、破坏数据完整性、影响系统正常运行或造成其他
安全风险的能力。
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DB3301/T0483—2024
5内审程序
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