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以家为家，以乡为乡，以国为国，以天下为天下。——《管子》
农商银行（农村信用社）与内部人及股东关
联交易管理办法
第一章总则
第一条为规范XX省农村信用社（含农村合作银行、农
村商业银行，以下简称“法人行社”）关联交易行为，控制关
联交易风险，维护法人行社、股东和相关利益人的合法权益，
促进法人行社各项业务安全、稳健运行，根据《公司法》、《中
华人民共和国商业银行法》和《商业银行与内部人和股东关
联交易管理办法》等法律法规及XX省农村信用社联合社（以
下简称“省联社”）相关规定，制定本办法。
第二条法人行社的关联交易应当遵守法律、行政法规、
国家统一的会计制度和有关的银行业监督管理规定。按照商
业原则，以不优于对非关联方同类交易的条件进行，坚持诚
实信用及公允原则，实质重于形式的原则，关联方实行回避
的原则。
第二章组织架构和管理职责
第三条法人行社股东大会（股东/社员代表大会）、董（理）
事会应当根据监管机构的规定以及本行社章程的有关要求对
关联交易实施管理。
以铜为镜，可以正衣冠；以古为镜，可以知兴替；以人为镜，可以明得失。——《旧唐书·魏征列传》
第四条法人行社董（理）事会应当设立关联交易控制委
员会，关联交易控制委员会成员不少于三人。聘请独立董事
的法人行社，由独立董事担任关联交易控制委员会的负责人。
第五条法人行社董（理）事会授权关联交易控制委员会
实施关联交易管理，行使下列职权：
（一）负责制定、修改法人行社关联交易管理办法实施
细则，包括确定董（理）事会对关联交易的管理监督职能，
关联交易管理机构的具体职责和人员组成，关联方的信息收
集与管理，关联方的报告与承诺、识别与确认制度，关联交
易的种类和定价政策、审批程序和标准，回避制度，内部审
计监督，处罚办法等内容；
（二）确认关联方，并向董（理）事会和监事会报告；
（三）审批一般关联交易或接受一般关联交易的备案；
（四）审查重大关联交易以及其他需要提交董（理）事
会或股东大会（股东/社员代表大会）审议的关联交易，并提
交董（理）事会或股东大会（股东/社员代表大会）批准；
（五）负责向监管部门报送相关报告；
（六）负责编撰年度信息披露报告、年度审计报告等材料
中的关联交易事项。
第六条关联交易控制委员会的日常事务由法人行社董（理）
事会办公室负责，法人行社未设立董（理）事会办公室的，由
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博观而约取，厚积而薄发。——苏轼
指定的部门负责。
第三章关联方
第一节关联方的范围
第七条关联方包括关联自然人、法人或其他组织。
第八条关联自然人包括：
（一）内部人：包括法人行社董（理）事、监事、高级管
理人员、有权决定或者参与授信和资产转移的其他人员；
（二）主要自然人股东：指持有或控制法人行社5%以上
股份或表决权的自然人股东；自然人股东的近亲属持有或控
制的股份或表决权应当与该自然人股东持有或控制的股份或
表决权合并计算；
（三）内部人和主要自然人股东的近亲属：包括其父母、
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