2025年综合性的理财投资案例计算题12(含解答过程).pdfVIP

海纳百川，有容乃大；壁立千仞，无欲则刚。——林则徐

综合性的理财案例计算题

1.案例题（单项选择题；每题2分）

宋先生今年45岁，是某国营企业的总经理，年薪约35万，妻子宋太太现在32岁，宋先生中年得子，

因此，宋太太在家全心全意照顾2岁大的女儿。宋先生父母均有足够的退休工资和医疗保障，不需要宋先

生操心。宋先生近年来经历了一些事业上的冲击，现在希望寻求事业上的突破，想自己开一家管理咨询顾

问公司，但宋先生有一顾虑，怕创业失败而影响家庭生活品质。

宋先生希望事先做好安排，为此，他准备了500万来做一些生活上的保障，宋先生希望你能提供一些

合理的建议，以消除后顾之忧。

1、如果家庭每年生活费年初支出为173，420元，假设在通货膨胀率为2%的情况下投资的平均收益

率为5%，则宋先生准备的500万元可以够全家人生活多少年？

A.60年B.62年C.65年D.68年

解答：（1）用实际报酬率作为折现率：1.05/1.02-1=2.94117%

（2）已知PV=500I%=2.94117PMT=-17.342SET=BEGIN其他不变N+SOLVE=60

2、接上题，如果500万元中有一部分要用来准备女儿的教育费用，家庭生活费用年初支出为173，420

元，若保障家庭生活年数为40年，则可以用来做子女教育规划的费用为多少？

A.834，000元B.871，000元C.953，000元D.992，000元

解：（1）将17.342万的期初年金用实际报酬率折现得416.5988，（2）再用500-416.5988=83.4万

3、一家房产中介公司置业顾问小李建议宋先生购买一套300万元的商铺出租，以确保家庭可以获得

稳定的收入，你通过调查小李推介的商铺地段及环境，咨询相关专业人士后，你发现商铺可以得到每年120，

000元的租金收入，而且租金收入会随着通货膨胀率增长，假设通货膨胀率为3%。现在宋先生希望全家

的生活费能够保障50年，家庭生活费年初支出为173，420元，购买这套商铺后，宋先生剩余资产的投资

收益率为多少时才能达到宋先生希望达到的目标。（不考虑租金的风险）

A.4.24%B.4.29%C.5.09%D.5.11%

解：（1）PV=200,PMT=-17.342+12=-5.342N=50SET=BEGINI%+SOLVE=1.2544%

（2）1.2544%是实际利率，名义利率=1.2544%+3%+1.2544%×3%=4.29%

4、如果送宋先生从500万元中提出167万元购买汽车，为了保障家庭年生活费年初支出费用173，420

元和女儿在20年后出国留学费，宋先生现在每年年初应该需要再投入多少钱？（家庭生活支出保障20年，

出国留学费用现在为720，000元，学费增长率为4%，投资回报率为5%，通货膨胀率为3%）

A.9，330元B.10，680元C.11，960元D.13，120元

解：（1）20年每年17.342生活费，用实际报酬率1.05/1.03-1=1.9417%折现为290.71万元

（2）买汽车花167万，生活费加买汽车直接花和准备金合计457.75万，剩下500-457.75=42.25万

即现有资源用于子女教育的只有42.25万；

（3）学费增长到20年末为FV=72*1.0420=157.76万元

（4）有现值PV=-42.25，有终值FV=157.76(名义值)，有时间N=20有报酬率8%强调期初投入

SET=BEGIN，其他不变，求每年还要投入多少PMT+SOLVE=-1.315即D

说明因为我们在用实际利率时，如果小数点后面的数字