金融风险管理：第五章 商业银行风险管理概述.ppt

知识要点掌握程度相关知识商业银行的监管掌握商业银行性质及业务种类巴塞尔协议掌握表外业务概念机内容新巴塞尔协议重点掌握金融风险分类由于事前无法预料的不确定的影响，导致实际收益与预期收益产生背离，导致银行蒙受经济损失或获取额外收益的机会和可能性。应用一般的管理原理去管理一个组织或一个互动的资源要素，通过各种风险管理方法，有效控制各种风险，达到以最小成本获得最大安全保障的目标。随着商业银行的产生而产生，伴随着银行业发展的各个历史时期经营条件的变化，逐步形成的比较系统科学的办法。*5.1.2商业银行风险的基本种类市场风险声誉风险法律风险信用风险流动性风险国家风险战略风险5.1.3商业银行风险管理的主要方法客户分散地区分散行业分散资产种类分散风险分散风险转移风险转移是一种事前风险管理手段，是指在发生风险之前，通过各种交易活动，把可能的风险转移给其他人承担，避免自己承担的损失。保险与担保.转让期货与期权交易指数化风险规避与风险补偿风险规避也是一种事前的风险控制手段，它是在风险发生之前，风险管理者应发现从事某种经营活动可能带来的风险损失，因而有意识地采取规避措施，主动放弃或拒绝承担该风险。风险补偿是一种事后的，被动的控制。它是将风险主体利用资本，利润，抵押品拍卖收入等形式的资金，弥补其在某种风险上遭受的资产损失，使风险不会影响到风险主体正常经营的进行，不会导致损害其形象与信誉。5.2商业银行风险管理的基本架构公司治理YOURTEXT管理战略内部控制风险文化一般泛指公司管理和激励约束的方法。商业银行根据自身条件和外部环境，围绕银行的发展战略，确定风险偏好，风险承受度，风险管理有效性标准，风险对冲，风险转移，风险规避，风险补偿等总体策略，确定风险管理所需人力和财力资源的配置原则。指商业银行为实现安全性，流动性，盈利性的经营目标，协调与规范商业银行整体，内部各部门，各层次员在业务经营管理活动中的关系与行为的相互关系，相互制约的制度，组织，措施办法以及程序的总和，重心是风险控制。风险存在于商业银行经营的每一项业务，每一个环节和每一个时刻，无论银行的风险管理规章制度如何完善，变化莫测的市场随时可能出现风险，这就需要商业银行将风险管理理念渗透到每个细节。5.2.2商业银行风险管理组织其他风险控制部门风险管理部门高级管理层监事会董事会及专门委员会*5.2.3商业银行风险管理流程风险识别风险计量风险监测风险控制指在各种风险发生之前，对风险的类型及其产生的根源进行分析判断，以便对风险进行评估预算运用一定的方法估计和测定发生风险损失的概率和损失大小及其对银行产生影响的程度。一种风险监测程序，以实现对银行面临所有类型的定性和定量进行监控与评估。在实际风险发生后，对发生的风险和分析按资产进行处理，以控制风险损失的扩大，同时避免引发其他类型的风险。*《巴塞尔协议》产生于全球银行业经历重大变革的时期。1975年2月，“巴塞尔银行监管委员会”（以下简称巴塞尔委员会）成立；1975年9月，巴塞尔委员会颁布了第一个《巴塞尔协议》，即《对银行的外国机构的监管》；1988年7月，巴塞尔委员会正式颁布了《统一资本计量与资本标准的国际协议》。两个目标：一是通过制定银行的资本与风险加权资产的比率，规定出资本充足率的计算方法和计算标准，以保障国际银行体系健康而稳定地运行；二是制定统一的标准，以消除国际金融市场上各国银行之间的不平等竞争。三大支柱1.最低资本金要求2.监管部门的监督检查3.市场约束风险权重资本的定义信用风险操作风险市场风险标准法内部评级法资产证券化基本指标法标准法高级计量法巴塞尔新资本协议的结构机构类别AAA至AA-A+至A-BBB+至BBB-BB+至B-B-以下未评级主权评级0%20%50%100%150%100%银行类方法120%50%100%100%150%100%银行类方法220%50%50%100%150%50%公司评级AAA至AA-A+至A-BBB+至BB-BB-以下未评级20%50%100%150%100%数据IRB初级法（基础法）IRB高级法违约概率（PD）银行提供的估量值银行提供的估量值违约损失率（LGD）委员会规定的监管指标银行提供的估量值违约风险暴露（EAD）委员会规定的监管指标银行提供的估量值期限（M）委员会规定的监管指标或者由各国监管当局自己决定允许采