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门店销售财务管理制度

门店销售财务治理制度1

一、资金审批制度

1.总则

(1)全部款项的支付，须经主管领导批准。假如主管领导不在店内，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见;

(2)往来款项的冲转(指非正常经营业务)，须门店主管领导批准;

(3)非正常经营业务调出资金须经过门店主管领导批准;

(4)用以支付各种款项的原始凭证必需保存原件，复印件不得作为原始凭证。如遇特别状况须经门店主管领导批准。

2.行政费用支出治理制度

(1)门店治理人员的费用报销，须经主管领导批准后财务方可报支;

(2)涉及应酬等非正常费用，须经主管领导批准。

3.差旅费开支制度

(1)员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴;

(2)职员出差依据需要，由经理打算选用交通工具;

(3)职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行：

①房租标准为xxx元/日。

②伙食补贴、市内交通补贴标准伙食补贴每人xxx元/日;市内交通费每人xxx元/日。

(4)实际报销金额超出补贴标准，需说明缘由，报经主管领导审批后支付。

4.车辆修理费及汽油费治理制度

(1)车辆修理保养由办公室统一治理，应指定修理点，修理费用一般实行银行转账的方式结算;

(2)车辆的易损备品备件由办公室统一安排选购，以支票支付。需用时应办理领用手续，并由办公室建账予以核销使用;

(3)汽油票由办公室统一保管并设账登记使用。

5.办公费用、会议费用及其他费用治理制度

(1)办公用具由办公室统一选购、治理;

(2)办公室设立账册登记公司办公用品的选购、使用状况;

(3)办公室财产台账为财务部附设账册;

6.行政费用报销制度

(1)行政费用现金支出范围为：向职工支付工资、奖金、津贴、差旅费，向个人支付的其他款项及不够支票起点100元的零星开支;

(2)员工报销行政费用应填写报销单，由经办人员填写，主管领导签字认可后报送财务部根据本制度有关规定进展审核，并按本章第1条的规定进展审批支付;

(3)凡未具备报销条件(如没有对方单位的收款凭证)，需领用现金者必需填写借款单。借款单留财务存底，待借款还回时财务开冲账收据给经办人;

(4)支票领用单、借款单必需由经办人填写，主管领导签字，财务审核后，由财务部直接支付;

(5)其他有关费用及本钱支出的程序以店面规定为准。

二、收银治理

(1)票据治理：熟识运用各种票据的正确使用方法并按规定仔细填写开具有关票证，妥当保管好各种票据，不得遗失缺损。

(2)货币现金治理：娴熟收银业务，提高工作效率，仔细核算、核对每一笔营业款项;具有鉴别钱币真伪力量，做到收银精确高效。领班收银，消失收到假币的，由领班担当，担当方式从工资直接扣除。对当日收取的营业现金应在当日下班前上缴，并做好收讫记录。

三、财务现金治理

(1)任何工程的货币资金支出，必需做到收入有凭证，全部收入凭证(发票和收据)上必需有收缴人与收款人签章。

(2)原单据底单对不上的不予对账;全部原欠款支付时，必需要签字原单和底单一起做支付凭证。

(3)任何工程的货币资金支出，均必需取得原始凭证，否则不予支付。

(4)任何工程的货币资金支出，100元以内，需经过店长审核签字后，方可支付。100元以上，必需经过经理审核签章后，方可支付。

(5)任何人不得以任何形式和借口挪用款项。一经发觉有挪用公款行为，马上做开除处理。

四、借款制度

为了加速店面流淌资金周转，保证日常经营的正常开支，标准借款程序，特制定本制度。

(1)店长实行定额备用金制度，店长备用金定额为1000元。

(2)借款实行定额掌握，前账不清、后账不借的原则。

(3)店长应依据批准后的申购单选购商品，当商品金额超出其定额备用金时，应正确填写借款单，经经理签字批准前方可借支。

(4)其他人员因公借款时，应填写借款单，经经理签字批准。

五、销售款治理

(1)门店全部的销售款必需由收银员收取，其他人员一律不得收取;

(2)制止门店任何人动用销售款;

(3)对于已提货未付款的，需在销售单上注明。

六、退货