《巴塞尔协议的发展》课件.pptVIP

**************巴塞尔协议的历史沿革1巴塞尔Ⅰ1988年制定2巴塞尔Ⅱ2004年出台3巴塞尔Ⅲ2010年推出巴塞尔协议是国际银行业监管的重要框架,经历了从巴塞尔Ⅰ到巴塞尔Ⅲ的不断发展。巴塞尔Ⅰ于1988年制定,首次建立了银行资本充足率的国际标准。之后,随着金融市场的快速发展,巴塞尔Ⅱ于2004年推出,增加了风险管理和披露等要求。为应对2008年金融危机,巴塞尔Ⅲ于2010年出台,进一步加强了资本和流动性的监管标准。巴塞尔Ⅰ协议1制定背景1988年7月巴塞尔委员会发布《国际收支平衡表资本充足协议》,即巴塞尔Ⅰ协议。主要目的是保护银行业的稳定,防范信用风险。2主要内容该协议要求银行将自有资本与风险加权资产保持一定比例,即资本充足率不低于8%。风险加权资产由信用风险资产构成。3影响及局限性该协议促进了银行业资本管理,但忽视了市场风险和操作风险。后来被巴塞尔Ⅱ协议所取代。巴塞尔Ⅱ协议的制定背景金融环境变化近年来,金融创新突飞猛进,银行业务日趋复杂,传统的监管模式难以应对新挑战。迫切需要制定新的监管框架以应对市场变化。系统性金融风险2008年全球金融危机暴露了许多银行缺乏足够抗风险能力,引发了系统性金融风险,突出了制定更加完善监管措施的重要性。巴塞尔Ⅰ协议缺陷1988年制定的巴塞尔Ⅰ协议过于简单化,未能全面反映银行业务的风险状况,需要制定更加完善的新协议。巴塞尔Ⅱ协议的主要内容信用风险管理强化对信用风险的识别、评估和控制,提高资本充足性。操作风险管理要求银行建立操作风险管理体系,涵盖数据收集、风险评估等。市场风险管理包括利率风险、汇率风险等,需针对性地进行监测和控制。内部评估法自我评估银行可以根据自身的风险状况和管理经验,独立设计风险评估模型,对贷款等业务的风险进行自主计量和评估。灵活性该方法能够更好地反映银行自身的业务特点和风险状况,提高资本配置的灵活性和针对性。提高管理水平通过内部评估,银行可以持续优化风险管理体系,提高整体的风险管控水平。监管要求监管机构也鼓励银行采用内部评估法,以促进银行业务的健康发展。评级机构评级法标准化评级方法评级机构使用公开透明的评级方法,根据银行的财务状况、风险管理能力等进行评估打分。外部专业评判三大国际评级机构(穆迪、标准普尔、惠誉)的评级结果被监管机构广泛采用。提高市场透明度评级结果为市场参与者提供重要信息,增强银行资本市场的公信力。标准法简单计算标准法采用固定风险权重来计算资本充足率,操作简单且执行成本低。监管认可标准法由监管机构规定,风险权重及计算方法受到监管机构的认可和监管。适用范围广标准法适用于各种类型的银行机构,可以广泛应用于不同规模和业务范围的银行。资本充足率8%最低资本充足率银行需保持不低于8%的资本充足率$100B总资本银行总资本不得低于100亿元人民币12%监管指标部分监管机构还要求资本充足率达到12%以上最低资本要求主要内容巴塞尔协议规定了银行应持有一定比例的资本金来应对各类风险,即资本充足率。资本充足率=资本/风险加权资产。最低标准巴塞尔Ⅰ协议规定最低资本充足率为8%,巴塞尔Ⅱ和Ⅲ协议在此基础上进一步细化。作用最低资本要求是确保银行有足够资本应对风险的重要监管标准,可降低银行破产风险,维护金融系统稳定。第一支柱:最低资本充足率资本充足率巴塞尔协议Ⅱ要求银行保持一定的最低资本充足率,以确保其在面临风险时有足够的资本缓冲。这有助于提高银行的抗风险能力。最低要求根据协议,银行的资本充足率必须达到8%以上,其中核心一级资本充足率不低于4.5%。这就是所谓的最低资本充足率。计算方式资本充足率=合格资本÷风险加权资产。银行必须按照协议的标准计算和报告各类风险资产的风险权重。监管手段监管机构会定期检查银行的资本充足情况,对于未达标的银行采取限制业务、提高准备金比例等监管措施。第二支柱:监管机构审查1定期检查监管机构定期对银行进行现场和非现场检查,评估银行的风险管理和资本充足水平。2个性化要求根据银行的规模、业务性质和风险状况,监管机构可要求银行持有更高的资本金。3纠正措施如发现银行存在问题,监管机构有权采取纠正措施,如限制银行的业务扩张和派发股息。4审慎监管通过持续的监管,确保银行保持健康的经营状况和足够的资本水平。第三支柱:市场纪律信息披露第三支柱要求银行加强信息披露,提高经营的透明度,使市场参与者能够及时了解银行的风险状况。市场监督通过市场上投资者和交易对手的监督和反馈,推动银行健全内部管理,提高风险管控能力。监管协调监管机构与市场之间的良性互动和