2025年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力模拟考试试卷A卷含精品.pdfVIP

君子忧道不忧贫。——孔丘

2025年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任

能力模拟考试试卷A卷含答案

单选题（共30题）

1、上市公司可以公开发行优先股的情形包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】D

2、根据《上市公司收购管理办法》的规定，如无相反证据，下列选项各不相

关，属于一致行动人的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】C

3、根据《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》上市公司大股东通过证

券交易所集中竞价交易减持股份的总数的说法，正确的是（）。

A.在1个月内，减持不得超过公司股份总数的百分之一

B.在1个月内，减持不得超过公司股份总数的百分之三

C.在3个月内，减持不得超过公司股份总数的百分之三

操千曲尔后晓声，观千剑尔后识器。——刘勰

D.在3个月内，减持不得超过公司股份总数的百分之一

【答案】D

4、首次公开发行股票中附有先行赔偿义务的主体是（）。

A.发行人

B.保荐机构

C.会计师事务所

D.律师事务所

【答案】B

5、以下商业银行应在定期报告中披露的表外项目余额中，属于信贷承诺事项的

有（）。

A.Ⅰ、Ⅵ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅵ

【答案】C

6、不考虑其他因素，下列关于租赁的会计处理的说法中，正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

学而不知道，与不学同；知而不能行，与不知同。——黄睎

E.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】B

7、下列有关全国股份转让系统的说法，正确的是（）。

A.全国股份转让系统是经证监会批准，依据证券法设立的全国性证券交易场所

B.全国股份转让系统公司负责组织和监督挂牌公司的股票转让及相关活动

C.全国股份转让系统公司对证券服务机构和人员出具文件的真实性、准确性和

完整性负责

D.全国股份转让系统实行保荐制度

【答案】B

8、下列关于分部报告的说法正确的是（）。

A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅲ.Ⅳ

【答案】C

9、企业以400万从外部购买了一个研究阶段项目，后来又发生了150万的资本

化开发支出，请问无形资产的确认金额是多少（）。

A.150万元

B.400万元

C.550万元

D.0万元

【答案】C

不飞则已，一飞冲天；不鸣则已，一鸣惊人。——《韩非子》

10、上市公司拟聘请某证券公司作为其独立财务顾问，下列事项影响该证券公

司作为独立财务顾问的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ