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先天下之忧而忧，后天下之乐而乐。——范仲淹
···2025············
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为112,187.15···2025年上半年已
经取得的短期带息负债为108,561.64万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供405,396.96万
元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕293,209.8万元，维持目前经营活动正常运转不
需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷
款规模为487,065.41万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大
的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是603,866.65万元，实际已经取
得的短期带息负债为108,561.64万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内
偿还的贷款总规模为605,939.95万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款
总规模为664,340.57万元，在5年之内偿还的贷款总规模为781,141.81万
元，当前实际的带息负债合计为206,300.46万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。如果当前
盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。只
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博观而约取，厚积而薄发。——苏轼
是负债率相对较高，如果经营形势发生逆转特别是盈利水平下降会存在一
定风险。资金链断裂风险等级为7级。
2.是否存在长期性资金缺口
该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供
514,121.08万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口
该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为107,014.72万元。这部分
资金缺口已被长期性融资活动所满足。其中：应收账款增加11,356.11万元，
其他应收款增加5,529.27万元，预付款项增加15,162.8万元，存货增加
27,011.98万元，其他流动资产增加10,977.72万元，共计增加70,037.87
万元。应付账款增加37,126.49万元，应付职工薪酬增加487.1万元，应交
税费减少2,614.93万元，其他应付款增加15,709.52万元，一年内到期的非
流动负债增加616.25万元，其他流动负债减少1,432.09万元，共计增加
49,892.33万元。
经营性资产增减变化表(万元)
2021年上半年2022年上半年2023年上半年
项目名称
数值增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)
应收账款128,743.3752.26156,530.4921.58167,886.67.25
其他应收款3,994.988.937,418.2785.6912,947.5474.54
预付款项21,675.02190.1728,890.4633.2944,053.2652.48
存货
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