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现金存放管理制度
目录
一、总则．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．2
目的与范围．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3
原则和方针．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3
二、职责分工．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．4
三、现金存放地点及设施要求．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．5
存放地点选择标准．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．5
安全防护措施．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．6
四、现金存取规定．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．7
五、现金保管制度．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．8
现金清点规则．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．9
库存现金限额．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．10
现金盘点制度．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．10
六、现金交接程序．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．11
交接准备．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．12
交接过程．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．13
交接记录．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．14
七、监督检查机制．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．15
内部审计．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．16
外部审计．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．17
监督检查频率．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．18
违规处理办法．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．19
八、附则．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．19
解释权归属．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．20
生效日期．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．20
修订记录．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．20
一、总则
（一）目的与依据
为了规范本单位的现金管理，确保现金的安全与完整，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国现金管理暂行条例》、《企业会计准则》等相关法律法规及企业内部管理规定，结合实际情况，制定本制度。
（二）适用范围
本制度适用于本单位所有部门、岗位和员工，包括但不限于财务部门、销售部门、采购部门、仓储部门等。
（三）定义
现金：指单位以货币形式持有的资金，包括库存现金、银行存款和其他货币资金。
现金管理制度：指单位为规范现金管理行为，提高现金使用效益，制定的一系列规章制度、管理流程和操作规范。
（四）原则
按照国家有关法律法规和企业内部管理规定，实行“分级管理、分级负责”的原则。
严格执行收支两条线，确保现金流入和流出的合法性、合规性。
坚持实物与账务相符，做到账实相符、账账相符。
优化现金使用效率，加速资金周转，提高资金运用效能。
加强现金安全管理，防范现金损失风险。
（五）职责分工
财务部门负责现金的统一管理，包括制定现金管理制度、编制现金预算、监控现金流动、组织现金盘点等。
各部门负责人负责本部门现金的日常管理和监督，确保本部门现金收支合规、安全。
经办人员负责现金的收付、保管、登记等工作，确保现金操作的准确性和安全性。
内部审计部门负责对现金管理制度的执行情况进行定期审计和监督，发现问题及时整改。
（六）附则
本制度自发布之日起施行，由财务部门负责解释和修订。
本制度的修改和废止须经单位负责人批准，并书面通知有关部门和人员。
本制度的相关规定如与国家新颁布的法律法规或企业内部管理
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