FI-204-V2.0转账账务处理流程.docVIP

郑州日产SAP系统实施项目未来业务流程设计

郑州日产SAP系统实施项目

未来业务流程设计

SHAPE机密 第PAGE3页共NUMPAGES8页 DATE\@yyyy-M-d2010-5-21

郑州日产第二工厂

SAP实施项目

未来业务流程设计

转账账务处理流程

版本2.0

?ZhengzhouNissan版权所有

文件信息

一般信息

文件编码名称

FI-204-V2.0转账帐务处理流程

作者

姓名

部门

职责/角色

签署

日期

王继红

财务会计部

关键用户

检查/复核

姓名

部门

职责/角色

签署

日期

魏磊

咨询方

联友顾问

朱四珍

咨询方

RNS顾问

批准

姓名

部门

职责/角色

签署

日期

谭平

咨询方

RNS项目经理

葛斌

IS部

ZNA项目经理

修改记录

版本

修改原因

生效日期

1.0

创建

1.1-1.9

修改

2.0

定稿

目录

TOC\o1-3\h\z\u1 图示解释 2

2 流程说明 4

3 业务蓝图设计 4

3.1 概念设计 4

3.1.1 概述： 4

3.2 业务流程 4

3.2.1 目标宗旨 4

3.2.2 流程综述 4

3.2.3 流程图 5

3.2.4 作业描述 6

3.2.5 改进内容 7

4 报表需求 7

5 表单需求 7

6 接口与SAP增强 7

6.1 接口需要 7

6.2 SAP增强 8

7 关键注意事项 8

图示解释

流程图定义

图例

定义

图例

定义

开始

结束

判断

其他流程

手工作业或操作

系统操作

上接或下传

单据或报表

流程说明

通常情况下对客户收款业务分为两类：预收账款与收客户还欠款；收款方式分为三类：收到现款、收到票据、收到供应商/经销商转账证明。对于这些不同类型业务的帐务处理方式不同，预收账款业务在预收账款处理流程中描述，收到供应商/经销商转账证明业务在本流程中体现，收客户票据业务在应收票据处理流程中体现。

业务蓝图设计

概念设计

概述：

本流程文档主要是描述供应商/经销商转账证明方式收款业务的账务处理，当客户开具转账证明方式付款给公司时，账务处理为借：应付账款/应收账款等贷：应收账款。因我公司销售绝大部分是采用款到发货的方式，为了方便区分“应收账款”与“预收账款”，在实际操作中定义：所有的客户回款均入“预收账款”科目。

业务流程

目标宗旨

本流程是客户收款业务流程的一部分，它与预收账款流程、应收票据流程、信用备查账务管理流程一起构成客户收款业务的全貌，用以维护客户信用、确保整个销售业务顺畅进行。

流程综述

收款（现款）账务处理是用来对“应收账款”科目所核算的单位或个人转账证明业务所做的流程规范。

流程图

作业描述

动作编号

动作描述

负责部门

方式

输入/输出

T-code

附注

A01

收到收款单据

财务部

手工

无

收到客户/供应商转账证明

A02

判断手续是否齐全

财务部

手工

无

按照法律规定，三方转账证明应有三方签章。

A03

退回相关人员

财务部

手工

无

A04

判断是否存在客户主数据

财务部

手工

记账凭证

FD03

以确定系统里是否存在客户主数据

A05

客户主数据维护流程

财务部

SAP系统

FD01

其他流程

A06

非整车客户主数据维护流程

财务部

SAP系统

FD01

其他流程

A07

往来调账凭证

财务部

手工

无

对收到客户/供应商转账证明,借:应付/应收账款贷:应收账款

A08

审核凭证

财务部

手工

记账凭证

无

A09

打印凭证

财务部

手工

记账凭证

无

改进内容

对客户应收帐款按照未清项管理，收款后清账，能够使客户的帐龄更加准确；

对于客户回款不能与一笔或者若干笔欠款完全匹配的情况，采用部分支付的方式按照欠款的日期先后顺序清帐。

根据公司销售政策大部分客户的来款都是预收帐款，在系统中设置预收帐款科目核算，使预收与应收更加准确

依据实时更新可用信用的需要.要求客户在到款的时候及时入账,保证销售业务的正常运行.

报表需求

报表编号

描述

关键字段

报表工具*

使用频率

……

*可能的报表工具包括：标准报表