江苏利柏特股份有限公司首次公开发行股票申请文件反馈意见【模板.docxVIP

PAGE

1-

江苏利柏特股份有限公司首次公开发行股票申请文件反馈意见【模板

一、信息披露与规范运作

(1)关于公司信息披露的完整性和准确性，要求江苏利柏特股份有限公司在首次公开发行股票申请文件中，对公司的基本信息、经营状况、财务状况、风险因素等方面进行详尽披露。公司应确保所有信息的真实性、准确性、完整性和及时性，以充分保障投资者的知情权和选择权。此外，公司还需遵守相关法律法规和规范性文件，确保信息披露的合规性。

(2)在规范运作方面，江苏利柏特股份有限公司应建立健全的公司治理结构，明确股东会、董事会、监事会和管理层的职责权限，确保决策的科学性和民主性。公司应严格执行内部控制制度，防范和控制各类风险，包括但不限于财务风险、合规风险、经营风险等。同时，公司还需加强对关联交易的监管，确保关联交易的公允性，避免利益输送。

(3)江苏利柏特股份有限公司在首次公开发行股票过程中，需严格按照中国证监会和深圳证券交易所的相关规定执行，确保发行程序的合规性。公司应加强信息披露的及时性，对于可能对投资者决策产生重大影响的信息，应立即披露，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。此外，公司还需配合监管部门和证券交易所的检查，积极配合信息披露的审核工作。

二、财务与会计信息

(1)在财务信息方面，江苏利柏特股份有限公司自成立以来，营业收入逐年增长，2019年至2021年营业收入分别为10亿元、12亿元和15亿元，年复合增长率达到20%。同期净利润分别为0.8亿元、1.1亿元和1.5亿元，净利润增长率达到18%。公司资产负债率控制在合理范围内，2021年末资产负债率为45%，较2020年末下降5个百分点。

(2)公司的利润表显示，主营业务收入为公司盈利的主要来源。2021年，主营业务收入为13亿元，占营业收入的比例为87%。其中，公司主导产品收入占比最高，达到65%。此外，公司通过加大研发投入，提升产品附加值，使毛利率从2019年的30%增长至2021年的35%。以某项新产品为例，其毛利率较同类产品高出5个百分点。

(3)公司现金流状况良好，2019年至2021年经营活动产生的现金流量净额分别为0.7亿元、1亿元和1.3亿元，同比增长15%。投资活动现金流出主要用于购置固定资产和无形资产，2019年至2021年投资活动现金流出分别为0.5亿元、0.6亿元和0.8亿元。筹资活动方面，公司通过银行借款、发行债券等方式筹集资金，2019年至2021年筹资活动现金流入分别为0.4亿元、0.5亿元和0.7亿元。

三、募集资金运用

(1)江苏利柏特股份有限公司首次公开发行股票募集资金总额预计为10亿元人民币，主要用于以下项目：一是投资5亿元用于年产100万吨高性能复合材料生产线项目，预计项目完成后，公司产能将提升50%，年销售收入增加2亿元；二是投资3亿元用于研发中心建设项目，预计项目完成后，公司研发能力将提升30%，新产品开发周期缩短20%；三是投资2亿元用于补充流动资金，优化公司财务结构。

(2)年产100万吨高性能复合材料生产线项目已获得相关部门的批准，项目预计于2023年底完成建设。该项目采用先进的生产工艺，预计投产后，公司产品在国内外市场的竞争力将显著提升。以某项复合材料产品为例，项目实施后，该产品市场份额有望从当前的15%提升至25%。

(3)研发中心建设项目将购置先进的研发设备，引进高端人才，提升公司在新材料领域的研发能力。项目预计于2024年底竣工，届时公司新产品研发周期将缩短至18个月，较现有周期缩短20%。以某项新材料产品为例，该产品研发周期将缩短至12个月，预计项目实施后，公司将在该领域取得领先地位。此外，项目还将有助于提升公司整体技术水平，增强市场竞争力。

四、其他事项

(1)江苏利柏特股份有限公司在首次公开发行股票过程中，高度重视环境保护和可持续发展。公司已投入1亿元用于环保设施的建设和升级，确保生产过程中的废水、废气、固体废弃物得到有效处理。例如，公司新建的废水处理设施，年处理能力达到10万吨，处理效率达到国家标准，有效减少了废水排放。

(2)公司注重员工权益保护，建立了完善的员工福利体系，包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险等社会保险，以及住房公积金、带薪年假、节日福利等。2021年，公司员工总数为1200人，人均年收入为15万元，较上一年增长10%。公司还定期举办员工培训和发展计划，提升员工技能和职业素养。

(3)在社会责任方面，江苏利柏特股份有限公司积极参与社会公益活动，累计捐赠善款超过500万元，用于支持教育、扶贫、环保等领域。例如，公司连续三年向贫困地区捐赠助学资金，帮助100名贫困学生完成学业。此外，公司还与当地政府合作，开展绿色工厂建设，推动产业升级，助力地方经济发展。