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毕业设计（论文）

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毕业设计（论文）报告

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企业资金管理存在的问题及应对措施

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企业资金管理存在的问题及应对措施

摘要：随着我国经济的快速发展，企业资金管理在企业运营中扮演着越来越重要的角色。然而，在实际操作中，我国企业资金管理仍存在诸多问题，如资金使用效率低下、资金风险控制不足等。本文针对这些问题，分析了我国企业资金管理存在的问题，并提出了相应的应对措施，以期为我国企业资金管理提供有益的参考。

在当今经济全球化、市场竞争激烈的大背景下，企业资金管理的重要性日益凸显。企业资金管理不仅关系到企业的生存和发展，还直接影响到整个国民经济的稳定。然而，我国企业在资金管理方面存在诸多问题，如资金使用效率低下、资金风险控制不足等。这些问题不仅制约了企业的发展，也影响了我国经济的健康发展。因此，研究企业资金管理存在的问题及应对措施具有重要的现实意义。本文旨在通过对我国企业资金管理现状的分析，揭示存在的问题，并提出相应的应对策略，以期为我国企业资金管理提供有益的借鉴。

一、企业资金管理概述

1.1企业资金管理的内涵

企业资金管理是企业财务管理的重要组成部分，它涵盖了企业资金筹集、运用、回收和分配等一系列活动。具体来说，企业资金管理包括以下几个方面：(1)资金筹集管理，即企业通过多种渠道和方式获取所需资金，如股权融资、债权融资、内部积累等；(2)资金运用管理，涉及如何将筹集到的资金合理分配到企业的各个业务领域，以实现资金的最大化利用；(3)资金回收管理，关注企业如何确保资金的安全回收，包括应收账款管理、现金管理等；(4)资金分配管理，即企业如何根据经营需要和财务状况，对资金进行合理分配，包括投资、筹资、支付等。

企业资金管理的内涵还体现在对资金流动性的管理上。资金流动性是企业资金管理的关键指标，它反映了企业资金在流动过程中保持一定程度的灵活性和适应性的能力。良好的资金流动性有助于企业应对市场变化和经营风险，确保企业正常运营。因此，企业资金管理需要关注以下几个方面：(1)资金周转速度，即企业资金在一定时期内的周转次数，反映了资金的使用效率；(2)资金结构，即企业各类资金的比例关系，如流动资产与固定资产的比例、短期负债与长期负债的比例等；(3)资金风险，即企业在资金流动过程中可能面临的各种风险，如流动性风险、信用风险、市场风险等。

此外，企业资金管理的内涵还涉及到资金管理的战略层面。企业资金管理不仅仅是日常的财务管理活动，更是一个涉及企业长远发展的战略问题。企业资金管理战略的制定需要综合考虑企业的经营目标、市场环境、行业特点等因素，以确保资金管理与企业整体战略相一致。具体而言，企业资金管理战略包括：(1)资金筹集战略，即企业根据自身发展需要，选择合适的融资渠道和方式；(2)资金运用战略，即企业如何将筹集到的资金合理分配到各个业务领域，以实现资源的优化配置；(3)资金风险控制战略，即企业如何识别、评估和控制资金风险，确保资金安全；(4)资金管理创新战略，即企业如何通过技术创新、管理创新等手段，提高资金管理的效率和效果。

1.2企业资金管理的重要性

(1)企业资金管理的重要性在企业运营中不言而喻。据《中国企业家》杂志发布的《中国企业管理报告》显示，我国企业因资金链断裂而破产的比例高达40%，其中中小企业尤为突出。以某知名智能手机品牌为例，由于前期过度扩张导致资金链紧张，最终不得不进行大规模裁员和资产重组。这充分说明，有效的资金管理对于企业生存和发展至关重要。

(2)良好的资金管理有助于提高企业盈利能力。根据《中国统计年鉴》的数据，我国上市公司中，资金周转率较高的企业平均盈利能力比周转率较低的企业高出20%以上。例如，某互联网巨头公司通过优化资金管理，实现了资金周转率的显著提升，从而带动了整体盈利能力的增强。

(3)企业资金管理对于企业风险管理具有重要意义。在当前经济环境下，企业面临诸多风险，如市场风险、信用风险、流动性风险等。有效的资金管理可以帮助企业降低这些风险。据《中国风险投资年鉴》统计，我国风险投资企业中，成功规避资金风险的占比达到60%。这表明，加强资金管理对于企业应对风险、保持稳定发展具有重要作用。

1.3企业资金管理的主要内容

(1)企业资金管理的主要内容之一是资金筹集管理。这一环节涉及企业通过股权融资、债权融资、内部积累等多种方式获取所需资金。根据《中国证券报》的报道，截至2020年底，我国上市公司通过股票市场融资总额达到8.5万亿元。以某知名互联网公司为例，其通过多次股权融资，成功筹集了大量资金，为公司的业务扩张和科技创新提供了有力支持。在资金筹集过程中，企业还需考虑融资成本、