《人力成本管控实务》课件.pptVIP

*******************人力成本管控实务人力成本是企业运营的重要组成部分，也是企业利润的关键影响因素。有效管控人力成本，是企业可持续发展的核心要素之一。什么是人力成本管控人力成本管理定义是指企业对人力资源的成本进行规划、控制和管理的过程，旨在提高人力资源使用效率，降低成本，提升企业竞争力。人力成本管控目标降低人力成本，提高员工生产效率，提升企业核心竞争力。人力成本管控方法人力成本预算、薪酬管理、绩效管理、培训与发展、人员配置管理等。人力成本构成与分类直接人力成本直接参与产品或服务生产的员工成本。包括工资、奖金、津贴、加班费等。生产工人薪酬销售人员的佣金间接人力成本不直接参与生产，但对生产起辅助作用的员工成本。包括管理人员薪酬、行政人员薪酬、后勤人员薪酬等。人力资源部门的薪酬财务部门的薪酬人力成本管控目标与原则降低成本通过优化人力资源配置，提高效率，降低人力成本，提高企业的盈利能力。提高效率通过有效的激励机制，激发员工的积极性和创造性，提高工作效率，提升企业竞争力。人才发展通过培训和发展，提升员工的技能水平和专业能力，提高企业的人才竞争力。战略目标将人力成本管控与企业战略目标相结合，确保人力成本投入与企业发展战略相协调。人力成本预算管理1制定预算基于公司战略目标和业务计划，制定人力成本预算。2执行预算根据预算指标，控制人员招聘、薪酬福利等方面的支出。3监控预算定期跟踪预算执行情况，及时发现偏差并进行调整。4评估预算对预算执行结果进行评估，总结经验教训，改进预算管理方法。人力成本预算管理是企业人力资源管理的重要组成部分。通过科学的预算管理，企业可以有效控制人力成本，提高人力资源利用效率。人力成本预算编制流程1收集相关数据收集包括员工数量、薪酬水平、福利待遇等数据。进行历史数据分析，预测未来变化趋势。2编制预算草案根据收集的数据，结合企业战略目标和经营计划，编制初步人力成本预算草案。3预算评审与调整将预算草案提交相关部门进行评审，针对反馈意见进行修改完善，最终确定预算。4预算审批与下达经过层层审批，最终确定的人力成本预算由企业领导层签署批准，并下达给相关部门。人力成本预算的编制方法11.历史数据分析法基于企业以往的人力成本数据，进行分析和预测，确定未来的人力成本预算。22.工作量法根据企业未来工作量需求，预估所需人力资源，计算人力成本预算。33.岗位成本法根据每个岗位的工资、福利、培训等成本，进行汇总计算，得出总的人力成本预算。44.预算指标法结合企业战略目标和发展规划，设定人力成本预算指标，进行预算控制。人力成本预算的审批与下达人力成本预算审批流程通常涉及多个部门和层级。1预算编制部门经理负责编制预算。2预算审核人力资源部门或财务部门对预算进行审核。3预算审批高层管理者审批预算。4预算下达审批后的预算下达至各部门。预算审批流程需要确保预算的合理性和可行性。预算下达后，各部门需要严格执行预算，并定期跟踪预算执行情况。人力成本预算的执行与分析跟踪监控定期收集和分析人力成本实际支出数据，与预算进行对比，及时发现偏差。差异分析分析实际支出与预算之间的差异，识别主要原因，并采取措施进行调整。绩效评估根据人力成本预算执行情况，评估人力资源管理的效率和效益，并提出改进建议。反馈机制将预算执行结果反馈到人力资源管理体系中，不断优化和完善人力成本预算管理制度。人力成本的计划、跟踪与考核1计划根据公司战略目标和人力资源规划，制定人力成本预算，并分解到各部门和岗位。2跟踪定期收集人力成本数据，分析成本波动原因，及时调整计划。3考核根据实际人力成本支出情况，对部门和个人进行绩效考核，并采取激励和约束措施。人力成本的差异分析与优化差异分析分析实际成本与预算成本之间的差异，找出原因，并制定相应的措施。成本优化通过对人力成本构成、管理方式和流程进行优化，提高人力成本效率，降低成本。数据驱动利用数据分析工具，对人力成本数据进行分析，找出问题和趋势，为优化决策提供依据。薪酬管理对人力成本的影响11.薪酬水平薪酬水平直接决定人力成本的高低，合理的薪酬策略可以吸引和留住人才，提高员工积极性，但过高的薪酬水平会增加企业的负担。22.薪酬结构合理的薪酬结构可以提高员工的满意度和公平感，但复杂的薪酬结构会增加管理成本，降低效率。33.薪酬激励有效的薪酬激励机制可以提高员工的绩效，降低人力成本，但过度追求激励可能会造成员工的短期行为，影响长期发展。44.薪酬管理制度完善