合作及并购项目合同价款重点问题分析.pptx

合作及并购项目合同价款重点问题解析;;合作及并购项目合同价款重点问题解析;非净地标准时;;;;;二、合同价款的组成——成本+溢价

例：J项目;二、合同价款的组成——成本+溢价;二、合同价款组成的特殊情况——折价合作;合作及并购项目合同价款重点问题解析;;三、合同价款如何支付;;项目公司自身债务

股东借款

工程款、地价款

第三方借款：银行、民间借贷;三、合同价款如何支付——债务处理案例分享

例1：转股后提供股东借款解决债务;三、合同价款如何支付——债务处理案例分享;三、合同价款如何支付——债务处理案例分享

例2：购买债权

项目背景

项目公司股权及土地均已被抵押、查封，债权人达30人，担保债务金额合计5.8亿元合作方已无法取得债权人信任，不先解封又无法进行交易

我司需先提供借款偿还债务、解除查封与抵押，但对方无资产可对我方借款资金提供抵押担保

解决方案

由我司向债权人购买债权，我司取得债权后一并取得依附该债权的抵押权;三、合同价款如何支付——债务处理案例分享

例3：承债式收购

项目背景

X项目，项目公司自有欠银行的负债4.5亿元，债务未到期，年利率10%，合作方不负责处理该债务，处理该债务所需的款项不包含于应支付合作方的价款中

解决方案

我司先受让项目公司股权，在收购完成后，我司另行寻求更低成本的融资贷款替换该债务;1、返还成本投入——债务偿还原则;;;合作及并购项目合同价款重点问题解析;2、支付溢价;;;;;;;;感谢聆听