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学校食堂物料内控管理办法

一、总则

1.为加强学校食堂物料管理，保障食品安全，合理控制成本，提高运营效益，特制定本内控管理办法。

2.本办法适用于学校食堂内所有食品原材料、调料、餐具、清洁用品等物料的采购、验收、储存、领用及盘点等环节的内部控制管理。

二、管理职责分工

1.采购部门职责

-负责制定食堂物料采购计划，根据食堂经营需求、库存情况以及师生用餐人数等因素，合理确定采购品种、数量和时间安排。

-筛选合格的供应商，建立供应商名录，对供应商的资质、信誉、产品质量和价格等方面进行定期评估与考核，确保所采购物料的质量可靠、价格合理。

-按照学校相关规定和流程，组织实施物料采购工作，签订采购合同，明确双方权利义务以及质量、交货期、付款方式等关键条款。

2.验收部门职责（可由食堂专人或专门的质检小组担任）

-对采购回来的物料，依据采购合同、质量标准及相关验收要求，进行严格的数量核对和质量检验。检查物料的外观、规格、保质期、生产日期等是否符合规定，对于生鲜食材还要检查新鲜度等指标。

-如发现物料存在数量短缺、质量不合格等问题，及时记录并与采购部门沟通协调处理，有权拒绝接收不符合要求的物料。

-填写规范的验收记录，记录内容应包括物料名称、规格、数量、供应商、验收日期、验收结果等详细信息，验收人员签字确认，确保验收环节可追溯。

3.仓储部门职责（一般为食堂仓库管理相关人员）

-负责物料的妥善储存，根据物料的特性，分类分区存放，如食品原材料要与清洁用品、化学调料等分开存放，同时做好防潮、防虫、防鼠、防火、防盗等措施，确保物料储存环境安全卫生。

-建立物料库存台账，及时准确地记录物料的出入库情况，做到账实相符。严格执行物料的出入库手续，凭有效的领用单和入库单进行操作，定期盘点库存，核对账实情况，发现问题及时上报并查明原因。

-监控库存水平，根据物料的使用频率、保质期等情况，向采购部门提供合理的库存预警信息，避免库存积压或缺货现象的发生。

4.使用部门（各食堂操作间等）职责

-根据实际生产经营需要，填写准确的物料领用申请单，注明领用物料的名称、数量、用途等信息，经相关负责人审批后，到仓储部门办理领用手续。

-在使用物料过程中，要严格按照操作规程和食品安全要求，合理使用物料，杜绝浪费现象，对于剩余物料要妥善保管或及时退库处理。

三、采购环节控制

1.采购计划制定

-采购部门应定期（如每周、每月）会同食堂各使用部门，根据就餐人数预测、菜品安排以及库存余量等情况，共同商讨并编制详细的物料采购计划。采购计划需明确采购物料的种类、规格、预计采购数量、采购时间及预算金额等内容，并报上级主管部门审批后执行。

-对于临时性的物料采购需求，由使用部门提出申请，说明原因、紧急程度、所需物料详细信息等，经相关领导审批后，采购部门及时安排采购。

2.供应商管理

-建立严格的供应商准入机制，采购部门收集供应商的相关资料，包括营业执照、食品经营许可证（针对食品类供应商）、产品质量检测报告、报价单等，进行实地考察或样品检测，符合要求的纳入供应商名录。

-定期对供应商进行评价考核，从供货质量、交货及时性、价格合理性、售后服务等方面设定评价指标，通过打分、实地回访等方式进行评估。对于评价不合格的供应商，及时从名录中剔除，并重新筛选合适的供应商进行合作。

-与主要供应商签订长期合作协议，明确双方的合作关系、质量标准、价格调整机制、违约责任等条款，保障物料供应的稳定性和质量的一致性。

3.采购方式选择与价格控制

-根据物料的特性、采购金额大小等因素，合理选择采购方式，可采用公开招标、邀请招标、询价采购、竞争性谈判、单一来源采购等方式。对于大宗食品原材料等采购，优先采用公开招标或邀请招标的方式，确保采购过程的公平、公正、公开，获取最优的采购价格。

-采购部门应建立价格跟踪机制，定期收集市场价格信息，与现有供应商的报价进行对比分析，对于价格波动较大的物料，及时与供应商协商调整价格，或通过寻找新的供应商等方式来控制采购成本。

-在采购合同签订前，采购部门需对合同条款进行严格审核，确保价格条款清晰明确、无歧义，同时关注付款方式、交货期、质量保证等条款与采购计划和学校财务规定相符，防止出现合同风险。

四、验收环节控制

1.验收准备工作

-验收人员在验收前，应熟悉采购合同中规定的物料质量标准、验收方法以及相关验收规范等内容，准备好必要的验收工具，如称重设备、检测仪器等，确保验收工作能够准确、高效地进行。

-提前安排好验收场地，确保验收环境清洁、宽敞，便于对物料进行分类摆放和检查操作。

2.数量验收

-对于采购回来的物料，验收人员按照送货清单或采购合同的数量要求，采用点数、称重、计量等方式，逐一核对物料的实际到货数量，确保数量准确