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岗位廉政风险排查登记表

一、岗位基本信息

(1)本岗位名称为财务经理，负责公司财务部门的管理工作。该岗位直接参与公司资金运作、财务报告编制及内部审计等工作，对公司财务状况和资金安全具有重大影响。根据公司2021年度财务报告显示，财务部门年度预算为人民币1000万元，实际支出为950万元，资金使用效率达到95%。在此岗位任职期间，财务经理需处理各类资金往来业务，涉及金额巨大，如2019年处理的一次大额投资资金往来业务金额高达5000万元。

(2)财务经理岗位权限包括但不限于审批财务预算、审核财务报表、管理财务系统、监督资金运作等。具体权限如下：审批年度财务预算不超过200万元的项目；审核月度财务报表，确保报表准确性；管理财务系统，包括用户权限设置、数据备份等；监督资金运作，确保资金安全。以2020年为例，财务经理共审批财务预算项目10项，涉及金额总计300万元，均按流程执行，未出现违规现象。

(3)财务经理岗位在执行职责过程中，存在一定的廉政风险。根据我国《公务员法》及《国有企业财务管理办法》，财务经理应严格遵守廉洁自律规定，防止利益冲突。例如，2022年某公司财务经理在处理一笔供应商付款业务时，因个人与供应商存在亲属关系，未经审批擅自调整付款金额，造成公司损失人民币20万元。该事件经内部审计发现后，财务经理被公司解聘，并追究其法律责任。此案例反映出财务经理岗位在执行职责过程中，需时刻保持高度警惕，防范廉政风险。

二、岗位职责及权限

(1)财务经理的岗位职责涵盖了全面财务管理，包括但不限于制定并执行财务战略，监督和指导财务团队完成日常财务工作。具体职责包括：负责编制月度、季度和年度财务报表，确保数据准确无误；管理公司的财务预算和资金流，确保资金的有效运用和风险控制；监督公司的会计政策执行情况，确保财务报告的合规性。例如，2020年度财务报表的编制过程中，财务经理带领团队完成了超过200份报表的编制，数据处理量超过10万条。

(2)在权限方面，财务经理拥有对公司财务资源的控制权。这包括审批超过10万元的单笔支出、管理公司的财务信息系统、对财务报告的最终审批权等。财务经理还需要对公司的财务决策提供专业的分析和建议。以2021年公司一项新项目的投资决策为例，财务经理通过分析市场趋势、竞争对手情况以及公司财务状况，为公司节约了投资成本约500万元，提升了项目成功率。

(3)财务经理还需负责监督和指导下属的财务工作，包括会计、出纳等职位。这要求财务经理具备良好的团队管理能力和沟通协调能力。例如，在2022年，财务经理通过实施一系列内部培训和流程优化措施，提高了团队的工作效率，使得财务报表的编制时间缩短了20%，同时降低了错误率至1%以下。此外，财务经理还需定期与各部门负责人沟通，确保财务数据与业务需求相匹配，以支持公司的战略决策。

三、廉政风险点识别

(1)财务经理岗位在审批财务预算和资金拨付过程中存在廉政风险。例如，在预算编制过程中，可能存在虚报项目、夸大预算金额的情况，以便个人或相关利益方从中获利。此外，在资金拨付环节，若缺乏严格的审批流程和监督机制，可能出现资金挪用或滥用的情况。

(2)财务经理在处理供应商付款、合同签订等业务时，可能存在利益输送的风险。如与供应商或合作伙伴建立不正当关系，可能导致公司利益受损。例如，2020年某公司财务经理在采购过程中，与供应商串通，导致公司多支付货款20万元。

(3)财务经理在审核和编制财务报表过程中，可能存在篡改数据、隐瞒真实财务状况的风险。这种行为可能导致公司财务信息失真，影响投资者和监管部门的判断。例如，2019年某公司财务经理在编制年度报表时，通过调整收入和成本数据，虚增公司利润300万元，误导了公司决策层和外部投资者。

四、风险等级及防范措施

(1)针对财务预算和资金拨付的廉政风险，风险等级被评定为高。防范措施包括建立严格的预算审批流程，实施多级审批制度，确保每一笔资金拨付都有详细的记录和监控。同时，定期对预算执行情况进行审计，确保预算的真实性和有效性。

(2)对于供应商付款和合同签订环节的风险，风险等级评定为中。防范措施包括实施供应商评估和选择程序，确保供应商的资质和信誉。在合同签订前，由法律部门进行审核，防止利益输送。此外，建立供应商评价体系，对供应商的履约情况进行跟踪和评估。

(3)针对财务报表编制过程中的风险，风险等级评定为中等偏上。防范措施包括实施财务报告的内部和外部审计，确保财务数据的真实性和准确性。对财务报表编制人员进行专业培训，提高其职业道德和业务水平。同时，建立财务报告的审核机制，确保报告的合规性。

五、责任人和整改期限

(1)财务经理作为本岗位的主要负责人，对岗位廉政风险的识别、评估和防范负有直接责任。具体整改期限如下：在一个月内完成对现