商业银行业务与管理.pptVIP

信用证的收付程序开证人收益人开证行/付款行通知行/议付行1、订立合同2、申请开证3、开证4、通知5、交单议付6、索偿7、偿付8、付款赎单4、中间业务和表外业务（2）表外业务表外业务分为狭义和广义的表外业务。狭义的表外业务指那些没有列入资产负债表，但同资产负债业务紧密相关，并在一定条件下可以转为资产负债业务的经营活动。能够为银行带来额外收益，同时也使银行承受额外的风险。也是我们这里所讨论的表外业务。广义的表外业务，凡是不列入资产负债表的业务都可以称为表外业务，包括我们所说的中间业务。表外业务主要分三类：——承诺类，如贷款承诺、循环贷款等；——担保类，如银行保函；——金融衍生业务：远期、期货、期权、互换。前两类风险相对较小，《巴塞尔协议》要求将这两类表外资产进行表内化换算，而第三类业务风险很大《巴塞尔协议》暂时无力监管。贷款承诺：是银行与借款客户之间达成的一种具有法律约束力的正式契约，银行将在有效承诺期内，按照双方约定的金额、利率，随时准备应客户的要求向其提供信贷服务，并收取一定的承诺佣金。分为定期贷款承诺、备用信贷承诺和循环贷款承诺三类。01第五节商业银行的经营管理02商业银行的业务经营原则商业银行管理理论的发展资产负债管理的内容1商业银行的业务经营原则2安全性原则流动性原则盈利性原则STEP4STEP3STEP2STEP1安全性指银行的资产、收益、信誉以及所有经营生存发展的条件免遭损失的可靠程度。安全性原则就是尽可能避免和减少风险。商业银行面临的风险有信用风险（违约风险）和市场风险两类。影响银行安全性的主要因素：客户的平均贷款规模、贷款的平均期限、贷款方式、贷款对象的行业和地区分布以及贷款管理体制等。经营安全性的主要指标：存贷比率，资产资本比率，流动负债率，有问题贷款比率等。1、安全性原则指商业银行能够随时应付客户体现和满足客户借贷的能力。银行资金的流动性包括资产的流动性：银行资产在不受损失的前提下随时变现的能力。负债的流动性：银行能经常以合理的成本吸收各种存款和其他所需资金。影响资金流动性的主要因素：客户的平均存款规模，银行的自有资金水平，清算资金的变化规律，贷款经营方针，银行资产质量和资金管理体制等。32142、流动性原则商业银行的业务收入主要包括资产收入和服务性收入，盈利是指业务收入减去业务支出。银行利润+利息收入+其他收入—其他支出—税收主要盈利指标：利差收益率=（利息收入—利息支出）÷盈利资产×100%银行利润率=净收益（或净利润）÷总收入×100%资产收益率=净收益÷资产总额×100%3214563、盈利性原则20世纪60年代以前，商业银行管理以资产的流动性为重点管理内容，认为银行只掌握着资产运用的主动权，银行必须并能够通过管理在经营活动中保持资产的流动性。该理论经历了商业贷款理论、可转换理论和预期收益理论等发展阶段。01强调了安全性和流动性，但忽略了盈利性，比较保守。021、资产管理理论：二、商业银行管理理论的发展01040203商业性贷款理论（TheCommercialLoanTheory）资金的运用只能是短期的工商企业周转性贷款，是以真实的商业票据作抵押的短期贷款资产可转换性理论（TheShiftablityTheory）仍强调资产的流动性，但可放宽资产运用范围，资金运用中可持有可转换性资产预期收入理论（TheAnticipatedIncomeTheory）基本思想：银行的流动性状况从根本上来说取决于贷款的按期还本付息，这与借款人的未来预期收入和银行对贷款的合理安排相关（2）、存款负债交易存款活期存款可转让支付命令（NOWs）超级可转让支付命令(Supper-NOWs)货币市场存款账户(MMDA)自动转账服务账户(ATS)非交易存款：储蓄存款、定期存款(3)、借入负债(非存款性负债)同业拆借中央银行借款：再贴现、再贷款回购协议欧洲货币市场借款发行中长期债券几个概念的解释活期存款：活期存款是指没有明确的期限规定，客户不需预先通知，可随时存取和转让的存款，也称为支票存款。这是商业银行传统的、特有的业务。活期存款特点1.具有很强的派生能力2.流动性强、经营成本较高、风险较大3.活期存款相对稳定部分可用于中长期投资第六章商业银行可转让支付命令（NOWs）:一种对个人和非盈利机构开立的计算利息的支票账户，也称付息的活期存款。它以支付命令书取代了支票，直接提现或直接向第三者支付，经被书也可以转让，对其存款余额可取得利息收入第六章商业银行