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个人岗位廉政风险点自查表26343_图文

一、岗位职责及权限范围

(1)本岗位职责主要包括负责公司财务核算、资金管理和财务报告的编制工作。具体权限范围涵盖但不限于审批公司日常支出、审核报销单据、管理公司银行账户、执行财务预算和进行财务分析。根据公司规定，财务部门对公司的资金流动具有监督和控制权，对违反财务纪律的行为有权制止和报告。例如，某公司财务部门在日常工作中发现一笔大额报销单据存在疑点，经核查发现系部门负责人利用职务之便虚报费用，财务部门立即上报公司高层，并采取措施制止了违规行为。

(2)在权限执行过程中，财务部门需遵守国家相关法律法规，严格执行公司财务管理制度。具体权限包括但不限于审批公司年度预算、监督公司资金使用情况、参与公司重大投资决策等。据统计，我国某大型企业财务部门在近三年内共审批预算金额超过100亿元，有效保障了公司各项业务的顺利开展。此外，财务部门还负责对公司各部门的财务状况进行定期检查，确保公司财务安全。

(3)在实际工作中，财务部门还需与公司内部其他部门保持密切沟通，共同推动公司业务发展。例如，在与采购部门合作时，财务部门需对采购合同进行审核，确保采购价格合理、合规。在项目实施过程中，财务部门需对项目成本进行监控，确保项目预算得到有效执行。此外，财务部门还需定期向上级领导汇报工作，对公司的财务状况进行评估，为公司决策提供依据。以我国某知名企业为例，其财务部门在项目成本控制方面取得了显著成效，有效降低了项目成本，提高了公司整体效益。

二、廉政风险点自查内容

(1)在财务审批环节，廉政风险点主要表现为滥用审批权限、违规审批大额资金等。例如，某公司财务人员在审批报销单据时，未严格按照公司规定执行，对一些明显超出合理范围的费用予以批准，导致公司资金流失。自查内容应包括：审查财务审批流程是否符合规定，是否存在越权审批现象；检查审批权限的分配是否合理，是否存在一人独揽大权的情况；分析审批过程中是否存在利益输送，如亲属关系、朋友关系等因素影响审批结果。

(2)在资金管理方面，廉政风险点主要体现在资金挪用、违规操作等行为。例如，某公司财务人员利用职务之便，将公司资金转入个人账户，用于个人消费。自查内容应包括：审查资金管理制度是否完善，是否存在漏洞；检查资金收支是否透明，是否存在大额资金去向不明的情况；分析资金管理过程中是否存在违规操作，如虚报冒领、重复报销等行为。

(3)在财务报告编制环节，廉政风险点主要表现为数据造假、隐瞒事实等。例如，某公司财务人员在编制财务报告时，故意隐瞒公司亏损情况，虚报盈利数据，误导公司管理层和投资者。自查内容应包括：审查财务报告编制流程是否符合规定，是否存在篡改数据、隐瞒事实的行为；检查财务报表中的关键数据是否真实可靠，是否存在人为调整现象；分析财务报告编制过程中是否存在利益输送，如与外部审计机构勾结，出具虚假审计报告等行为。通过以上自查内容，有助于发现和防范廉政风险，确保公司财务工作的合规性和透明度。

三、廉政风险点分析及防范措施

(1)针对财务审批环节的廉政风险点，分析发现主要原因是审批流程不规范、审批权限过于集中。为防范此类风险，建议实施以下措施：首先，优化审批流程，明确审批权限和责任，确保审批环节的透明度；其次，引入多级审批制度，避免一人独揽大权，如超过一定金额的报销需由多个部门负责人共同审批；最后，建立审批记录制度，对审批过程进行全程监控，便于追溯和责任追究。例如，某企业通过实施多级审批制度，成功避免了因审批权限过于集中而导致的资金违规使用问题。

(2)在资金管理方面，廉政风险点分析显示，内部监管不力、制度执行不严是主要问题。为加强防范，企业应采取以下措施：一是建立健全资金管理制度，明确资金使用范围、审批流程和监督机制；二是加强内部审计，定期对资金使用情况进行审查，确保资金安全；三是引入信息化管理手段，实现资金流动的实时监控和预警；四是强化员工廉洁教育，提高员工的法制意识和道德素质。以某国有银行为例，通过实施这些措施，有效降低了资金风险，提高了资金使用效率。

(3)针对财务报告编制环节的廉政风险点，分析发现数据造假、隐瞒事实等问题较为突出。为防范此类风险，企业应采取以下措施：一是加强财务报告编制的内部控制，确保编制流程的合规性；二是引入第三方审计机构进行独立审计，提高财务报告的真实性和可信度；三是建立财务报告编制的审核机制，对报告中的关键数据进行交叉验证；四是强化对财务人员的培训，提高其职业道德和业务水平。例如，某上市公司通过引入第三方审计机构，成功揭露了财务报告中的造假行为，维护了投资者利益。

四、自查结果及改进措施

(1)自查结果显示，在财务审批环节，共发现5起违规审批案例，涉及金额累计达30万元。针对这些问题，我们将采取以下改进措施：首先，对所有财