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单位内各部门廉政风险点、防控措施

一、财务部门廉政风险点及防控措施

(1)财务部门作为单位资金管理的核心部门，承担着预算编制、资金拨付、财务核算、资产管理等重要职责，因此其廉政风险点较为突出。首先，预算编制过程中可能存在人为调整预算、虚报冒领等问题，这需要建立健全预算编制的内部控制制度，确保预算编制的公开透明和科学合理。其次，资金拨付环节可能存在违规操作、截留挪用资金的风险，对此，要严格执行资金拨付审批流程，加强资金使用情况的监督和审计，确保资金安全高效使用。此外，财务核算环节可能存在会计信息失真、违规报销等问题，需要通过完善会计核算制度、加强会计人员职业道德教育等措施来防范。

(2)财务部门的廉政风险防控措施主要包括以下几个方面：一是强化制度建设，制定严格的财务管理制度和操作规程，确保财务工作有章可循；二是加强财务人员的职业道德教育，提高其廉洁自律意识，从源头上预防腐败现象的发生；三是实施财务公开，定期公开财务收支情况，接受群众监督，增强财务工作的透明度；四是建立财务风险预警机制，对可能出现的风险进行评估和预警，及时采取措施防范风险；五是强化监督检查，定期对财务工作进行内部审计和外部审计，确保财务工作的合规性。

(3)在实际操作中，财务部门应采取以下具体防控措施：首先，对预算编制环节，要求各部门严格按照预算管理制度执行，确保预算编制的准确性和合理性；其次，对资金拨付环节，实行严格的审批制度，确保资金拨付的合规性和及时性；再次，对财务核算环节，要求会计人员严格按照会计准则进行核算，确保会计信息的真实性和准确性；最后，对资产管理环节，建立健全资产管理制度，加强资产盘点和清查，防止资产流失。通过这些措施，可以有效降低财务部门的廉政风险，确保财务工作的健康有序进行。

二、采购部门廉政风险点及防控措施

(1)采购部门是单位物资采购和资源配置的重要部门，其廉政风险点主要集中在采购过程的不透明、价格不公、供应商选择不当等方面。据统计，我国某单位在2019年因采购环节问题导致损失高达200万元。案例中，采购部门负责人与供应商串通，以高于市场价的价格采购设备，严重损害了单位利益。为防范此类风险，采购部门需建立健全采购管理制度，确保采购过程的公开透明。

(2)针对采购部门的廉政风险防控，首先应加强采购人员的廉洁教育，提高其职业道德和业务水平。例如，某单位对采购人员进行定期廉政培训，强化其廉洁自律意识，有效降低了采购环节的风险。其次，引入竞争机制，通过公开招标、询价等方式，确保采购价格合理。据调查，公开招标能够降低采购成本15%以上。此外，建立供应商评价体系，对供应商的资质、业绩、信誉等进行综合评估，确保供应商选择公正。

(3)在实际操作中，采购部门应采取以下具体防控措施：一是实行采购计划审批制度，确保采购计划的合理性和必要性；二是严格执行采购程序，包括招标、询价、谈判等环节，确保采购过程的公开透明；三是建立采购合同管理制度，明确合同条款，确保合同履行过程中的合法权益；四是加强采购合同执行过程中的监督检查，对合同履行情况进行跟踪审计，确保采购资金安全；五是设立举报渠道，鼓励群众参与监督，对违规行为进行严肃查处。通过这些措施，可以有效降低采购部门的廉政风险，保障单位利益。

三、人事部门廉政风险点及防控措施

(1)人事部门作为单位人才管理和人力资源配置的关键部门，承担着招聘、考核、晋升、薪酬管理等重要职责，因此廉政风险点较为突出。在招聘过程中，可能存在暗箱操作、任人唯亲等问题，导致优秀人才流失或招聘不公。例如，某单位在2018年招聘过程中，因存在暗箱操作，导致多名符合条件的应聘者未能进入面试，引发社会关注。为防范此类风险，人事部门需严格执行招聘制度，确保招聘过程的公开透明和公平公正。

(2)人事部门的廉政风险防控措施主要包括以下几个方面：一是建立完善的招聘制度，明确招聘流程、条件和标准，确保招聘工作的规范化；二是加强招聘过程的监督，设立专门的监督小组，对招聘过程进行全程监督，防止违规行为发生；三是引入第三方评估机构，对招聘过程进行独立评估，提高招聘工作的透明度；四是加强对人事人员的职业道德教育，提高其廉洁自律意识，从源头上预防腐败现象的发生。

(3)在实际操作中，人事部门应采取以下具体防控措施：一是严格执行岗位设置和编制管理，确保人员配置合理；二是建立科学的考核评价体系，对员工进行公平公正的考核，为晋升和薪酬调整提供依据；三是规范薪酬管理，确保薪酬发放的透明度和准确性；四是加强对干部选拔任用工作的监督，严格执行选拔任用规定，防止任人唯亲、跑官要官等现象；五是设立举报投诉渠道，鼓励群众参与监督，对违规行为进行严肃查处。通过这些措施，可以有效降低人事部门的廉政风险，保障单位人事管理的规范性和公正性。

四、审计部门廉政风险点及