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个人(岗位)廉政风险点自查表

一、岗位职责及权限

(1)岗位职责方面，本岗位主要负责单位财务管理工作，包括预算编制、资金管理、报销审核、会计核算等。具体而言，负责编制年度财务预算，确保预算合理、科学、符合单位发展规划；管理单位资金，确保资金安全、合规使用；负责审核各项报销单据，确保报销程序规范、合规；进行会计核算，确保财务数据的准确性、完整性。据统计，近三年来，我岗位编制的预算准确率达到98%，有效保障了单位财务工作的顺利进行。

(2)权限方面，本岗位拥有对单位财务数据的查阅、审核、修改等权限。具体权限包括：查阅单位财务报表、凭证、账簿等；审核各类财务报销单据，包括但不限于差旅费、办公用品费、招待费等；对不符合财务规定的报销单据有权驳回或要求重新提供材料；对单位财务数据进行必要的调整和修改。例如，在某次项目验收过程中，发现一项费用报销单据存在错误，我岗位及时予以纠正，避免了单位财务风险。

(3)在执行岗位职责的过程中，本岗位还负责与相关部门的沟通协调，确保财务工作与其他业务工作的衔接。这包括与人事部门沟通工资发放、社会保险缴纳等事宜；与采购部门协调办公用品采购、合同签订等事宜；与审计部门配合完成年度财务审计工作。以2022年为例，我岗位成功协调解决了5起跨部门业务矛盾，确保了单位财务工作的顺畅运行。同时，通过加强与各部门的沟通，提高了工作效率，减少了财务风险发生的概率。

二、业务流程及风险点

(1)业务流程方面，财务报销流程是关键环节之一。该流程包括报销申请、审批、报销单据审核、付款、报销单据归档等步骤。在报销申请阶段，员工需提交详细的开支证明和报销单据。审批环节涉及多级审批，确保报销合理性。审核环节由财务部门进行，主要检查报销单据的真实性和合规性。付款环节依据审批结果进行资金划拨。归档环节则要求对报销单据进行整理和存档。在此过程中，风险点可能包括报销单据不完整、虚假报销、违规报销等。

(2)另一个重要流程是预算编制和执行。预算编制涉及收集各部门需求、分析历史数据、制定预算方案等环节。预算执行过程中，各部门需按预算执行项目，定期上报执行情况。风险点主要包括预算编制不准确、预算执行偏差较大、预算调整不规范等。例如，在2021年度预算编制过程中，由于未充分考虑市场变化，导致部分预算项目执行过程中出现较大偏差，影响了单位整体财务状况。

(3)会计核算流程是财务工作的重要组成部分，包括凭证填制、账务处理、财务报表编制等环节。凭证填制需严格按照会计准则和单位制度执行，确保凭证真实、完整、合法。账务处理要求准确反映各项经济业务，及时进行账务处理。财务报表编制则需依据会计准则和单位实际情况，准确反映单位财务状况。风险点可能包括凭证填制错误、账务处理不及时、财务报表编制不准确等。以2020年度为例，由于某财务人员在凭证填制过程中出现失误，导致该年度财务报表出现较大偏差，经过自查及时纠正，避免了潜在风险。

三、防控措施及自查情况

(1)针对财务报销流程中的风险点，我岗位实施了以下防控措施。首先，加强对报销单据的审核力度，要求报销人提交详细的开支证明，确保每笔报销都有据可查。其次，引入电子报销系统，实现报销流程的自动化和透明化，减少人为操作失误。例如，2022年，通过电子报销系统，共审核报销单据1500余份，有效降低了虚假报销和违规报销的风险。此外，定期组织报销流程培训，提高员工对报销规定的认识，强化合规意识。据统计，经过培训，员工对报销规定的知晓率从60%提升至95%。

(2)针对预算编制和执行的风险点，我岗位采取了一系列防控措施。首先，在预算编制阶段，通过收集各部门需求、分析历史数据，确保预算编制的科学性和合理性。其次，建立预算执行监控机制，定期对各部门预算执行情况进行跟踪分析，及时发现偏差并采取措施进行调整。例如，在2021年度预算执行过程中，发现某部门预算执行偏差较大，经分析，发现是由于市场变化导致项目成本增加。针对此情况，及时调整预算，确保单位财务状况稳定。同时，强化预算调整审批流程，确保预算调整的合规性。据统计，2021年度预算调整审批通过率高达98%，有效控制了预算执行风险。

(3)在会计核算流程中，我岗位实施了以下防控措施。首先，加强凭证填制审核，确保凭证的真实性、完整性和合法性。其次，建立账务处理审核制度，要求财务人员对每笔账务处理进行复核，确保账务处理的准确性。例如，2020年，某财务人员在凭证填制过程中出现失误，经审核人员及时发现并纠正，避免了潜在风险。此外，定期进行财务报表编制培训，提高财务人员编制报表的技能。同时，引入财务软件辅助报表编制，提高报表编制效率和质量。据统计，2022年度财务报表编制准确率达到99.5%，有效保障了财务数据的准确性。此外，加强内部审计，对会计核算流程进行定期检查，