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2025年内控达标年自查报告

一、自查背景与目标

(1)2025年，我国内控建设进入了一个新的阶段，为了更好地适应新时代的要求，提升企业内部控制水平，确保企业运营的合规性和效率，根据国家相关法律法规及内部控制规范，结合公司实际情况，公司决定在年内开展内控达标自查工作。此次自查旨在全面梳理公司内部控制体系，查找潜在风险点，提升内控执行力，为公司长远发展奠定坚实基础。

(2)自查背景主要包括以下几个方面：一是国家政策导向，要求企业加强内部控制，提高风险管理能力；二是公司发展战略的需要，通过自查发现并改进内控缺陷，提升公司治理水平；三是行业竞争加剧，企业需要通过内部控制提升核心竞争力。基于此，公司成立了自查领导小组，明确了自查工作的重要性和紧迫性，确保自查工作顺利开展。

(3)自查目标主要包括以下三个方面：一是全面梳理公司内部控制体系，确保内控体系覆盖公司所有业务流程；二是查找并评估内部控制缺陷，提出整改措施，降低潜在风险；三是提高内控执行力，确保内控措施得到有效执行。通过自查，旨在提升公司内部控制水平，增强企业合规经营能力，为公司持续健康发展提供有力保障。

二、自查内容与方法

(1)自查内容主要包括内部控制制度的有效性、合规性、合理性和执行力。具体涵盖公司治理结构、风险管理、财务报告、业务流程、信息系统等方面。对公司治理结构，重点检查董事会的独立性、董事会会议的召开及决策程序是否符合法规要求；在风险管理方面，关注风险识别、评估、监控和应对措施的制定与执行；针对财务报告，评估财务信息的真实性和完整性，确保财务报告的合规性；业务流程方面，检查业务流程设计是否合理，流程执行是否规范；信息系统方面，考察信息系统的安全性和可靠性。

(2)自查方法采用现场检查、资料审查、问卷调查、访谈等方式。现场检查是对公司各部门进行实地走访，观察内控措施的实际执行情况；资料审查是对内部控制制度、流程文档、审计报告等资料进行审查，以评估内控体系的设计和执行情况；问卷调查则面向公司全体员工，了解员工对内控体系的认知和满意度；访谈则是对关键岗位人员进行深入交流，了解内控实施过程中遇到的问题和困难。

(3)自查过程中，注重运用风险导向原则，针对公司面临的主要风险领域进行重点关注。同时，采用持续改进的理念，对自查过程中发现的问题及时进行整改，确保内控体系不断完善。此外，加强内部沟通与协作，确保自查工作的全面性和有效性。自查结束后，形成自查报告，为管理层提供决策依据，推动公司内控体系持续优化。

三、自查结果与分析

(1)自查结果显示，公司内部控制体系整体运行良好，但在部分领域仍存在不足。例如，在风险管理方面，自查发现15%的业务流程存在潜在风险，如采购流程中的价格谈判环节存在廉洁风险。针对这一问题，公司已开展专项治理，调整了采购流程，引入第三方评估机制，降低风险发生概率。在信息系统方面，自查发现5%的信息系统存在安全漏洞，已及时修复，并加强了系统安全培训，提高员工安全意识。

(2)在财务报告方面，自查发现财务数据真实性和完整性符合要求，但仍有10%的财务报表存在格式不规范问题。针对这一问题，财务部门已对相关人员进行培训，并制定了详细的财务报表格式规范。此外，通过自查，发现财务部门在预算编制和执行过程中存在一定程度的偏差，已调整预算编制方法，加强预算执行监控，提高预算管理的有效性。

(3)在业务流程方面，自查发现20%的业务流程存在流程设计不合理、执行不规范等问题。以销售流程为例，自查发现部分销售人员存在未按规定办理销售合同、未及时更新客户信息等问题。针对这些问题，销售部门已重新梳理销售流程，加强销售人员的规范操作培训，并引入客户关系管理系统，提高销售流程的执行效率和客户满意度。通过自查，公司内控体系在多个方面得到了优化和提升。

四、改进措施与展望

(1)针对自查过程中发现的问题，公司已制定了一系列改进措施。首先，对存在风险的业务流程进行重新设计，确保流程的合理性和合规性。其次，加强员工培训，提升员工的内控意识和技能，特别是对关键岗位人员进行重点培训。此外，公司将引入先进的内控管理工具，如风险评估系统、内控执行监控平台等，以提升内控管理效率和效果。

(2)在未来，公司将持续完善内控体系，推动内控文化建设的深化。具体措施包括定期开展内控自查，形成长效机制；强化内控责任追究，对内控执行不力的责任人进行追责；加强内部审计，确保内控措施得到有效执行。同时，公司还将积极引入外部专家资源，进行内控咨询和评估，不断优化内控体系。

(3)展望未来，公司将继续秉承合规经营的理念，以内控体系为核心，推动企业稳健发展。通过持续改进内控措施，提升企业的风险抵御能力，确保企业在激烈的市场竞争中立于不败之地。同时，公司将加强内控成果的分享与推广，为行业内的内控建设贡献