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一、财务管理制度（三）第三条、财务报销规定1.一切费用开支需经部门经理审核，经公司财务负责人批准后，财务方可办理有关手续。2.费用的报销：所有报销费用，须凭国家税务机关印制的发票，报销时由经办人在原始发票背面注明事由，由部门经理审核，经报财务负责人批准后，方可报销。3.差旅费报销：由报销人按公司差旅费报销规定填写“差旅费报销单”，经部门经理审核，财务负责人批准后予以报销。未能在规定时间内报销的，不预支付下一次差旅用款。第四条、加班交通费如公司确需员工加班，所乘公共汽车、地铁费用，公司根据有效报销凭证报销，其它交通工具费用不予报销。公司的现金要控制在两千元以内，多余的部分要存到银行，不允许在财务保管过多的现金；严禁任意挪用现金或白条抵库，出纳人员每日结出现金日记帐的账面余额，并与库存现金相核对，发现不符要查明原因。财务负责人要对库存现金进行定期或不定期的检查，以保证现金的安全和完整。公司的一切现金收付都必须有合法的原始凭证。公司的支出权限要由公司会以决定，选出审批负责人，制定出审批金额的权限范围（一般为总经理），超出权限范围的金额支出要由经手人写出审批报告，通过公司最高层会议决议同意之后经领导签字认可，方可由财务支出。所有的支出单据除了要有凭证之外（凭证粘贴在单据后面），还要由主管和总经理签字认可才能支付。每月底要整理所有的收入和支出凭证并