银行保函业务培训(PPT-75页).ppt

保函的基本要素担保人：包括担保人的名称﹑地址及保函出具时间。是受益人提出索赔的对象及提交索赔文件的地点，同时也是保函失效的地点。保函出具的时间是银行或有负债产生﹑开始记帐的时间，是银行开始向申请人收取担保费用的依据。至于保函出具后是否生效，还要看保函中的具体约定保函的基本要素开立保函依据的交易：即保函基于哪一项业务背景开立，是保函开立的基础，在保函条款有时虽只有短短的几句描述，但它却是担保人重点审查的部分（保函业务基本规定-禁止为无贸易背景的业务出具保函know.know)保函的基本要素最大承保金额和支付货币币别：主要依据合同﹑招标文件或授标书来确定（汇率风险的规避）要求付款的条件：这是保函的核心内容，规定了担保人在什么样的条件下应该履行付款义务（应注意单据化，以免成为仲裁员）保函的基本要素保函失效日期及/或失效事件：即保函受益人向担保人主张权利的期限。常见的有下列几种方式： 1.规定以某年某月某日作为失效日，任何索赔或延期要求需在此日我行营业时间结束之前书面送达我行。此日期之后，该保函将自动失效保函的基本要素 2.规定以某一事件的发生作为失效日。“本保函的有效期截止上述合同项下最终验收证书签发之日”“本反担保直至贵行通知我行责任解除才告失效”（敞口保函应尽量避免，特殊地区难以避免的应处理好与申请人的委托和被委托关系）保函的基本要素3.规定以某一时段作为保函的失效日。“本保函自出具之日起120天内一直有效”；4.上述形式的复合形式。“本保函的有效期截止至合同项下最终验收证书签发之日（应避免最后一批货物发货后几个月这种事实性描述）或某年某月某日，以最早发生者为准”。保函的基本要素5.涉外担保应注意受益人依据不同国家法律在保函项下主张权利的时效（如：印度等相关国家的情况）6.其他（生效条款﹑递减条款等）常用保函的用途及掌握要点投标保函履约保函预付款保函质量（维修）保函预留金保函（留滞金保函）临时进口关税保函勘探开发履约保函最低工程量备付金保函租赁保函即期付款保函延期付款保函诉讼保函融资保函转开保函常用保函的掌握要点1.投标保函：保证投标人在开标后报价有效期内不撤标、不改标，开标前或招标人延标可以撤标，一旦中标后保证及时与招标方（或业主）签约并提供履约保函（有可能要求交纳中标额1-3%的中标管理费。投标保函的金额一般为投标报价的1-5%。投标保函效期的计算一般为开标日+报价有效期+30天（或28天）；（价格或汇率动荡易造成弃标）常用保函的掌握要点2.履约保函：广义地讲，所有的保函都可称之为履约保函，担保主债务人在合同项下义务的履行，否则，由担保人代为履行或承担付款责任。狭义地讲，则是指商务活动中担保承包商或卖方按合同规定诚信、善意、及时和完整地履行合约义务的保函。履约保函的金额一般为合同总价的10%。履约保函效期计算一般为初验或供货完成（可合理增加30天）。（注意与质保期/维修期重叠、与信用证及/或合同的对冲生效）常用保函的掌握要点 3.预付款保函：指商务合同中担保承包商或卖方在收到合同预付款后按合同规定履行义务的保函，一旦出现其在合同项下的违约情况，保证向业主方或买方返还承包商或卖方所已得到之预付款及在此期间发生的利息。预付款保函的金额一般为合同总价的10-30%。效期及要求付款的条件与履约保函相似。（注意生效条款-中机俄罗斯案﹑减额/失效单据化）常用保函掌握要点 4.质量（维修）保函：指商务活动中担保承包商所承建的工程项目或卖方所提供的货物在一定时间（即保修期或维修期）内符合合同所规定的规格和质量标准，如果在这一时期内发现货物的质量和工程的质量发生与合同规定不符的情况，而承包商或卖方又不愿或不予进行修理、更换和维修，则业主方或买方有权在这类保函项下向担保方索赔一笔款项，使其所受的损失在某种程度上得到补偿。此类保函的金额一般为合同总价的5-10%。效期为初验或供货完成+质保期，要求付款的条件与履约保函相似；常用保函掌握要点 5.预留金保函（留滞金保函）：对合同价款中尾款部分款项的提前支取行为所作出的归还承诺担保。（主要是工程项目及大型机电产品、成套设备的出口）。此类保函的金额一般为合同总价的5-10%。效期为初验完成+质保期，要求付款的条件与履约保函相似；常用保函掌握要点 6.临时进口海关关税保函：对于一些临时进口的行为，为了避免临时进口方的资金占押及减少退税的麻烦，当地海关一般都接受临时进口方（如工程的承包人来料加工企业或举办展览会的出展人）通过其往来银行所出具的这种海关保函，凭此同意货物暂时免税入关。常用保函掌握要点 7.对外劳务合作备用金保函：对外劳务合作备用金是指国内对外经济合作企业根据注册地省级商务主管部门