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国际贸易培训课件－－信用证结算知识介绍

什么是信用证银行开具的书面承诺信用证是一种银行开具的书面承诺，保证在符合信用证条款的情况下，银行将向受益人付款。支付担保信用证是银行对进口商开出的，用以担保进口商按合同支付货款的一种支付工具。国际贸易中的重要工具信用证在国际贸易中被广泛应用，它可以降低贸易风险，促进贸易的顺利进行。

信用证的基本结构信用证的结构一般包括以下几个部分：开证申请书信用证正本付款保证书货物清单保险单提单

信用证的种类不可撤销信用证开证行承诺在符合信用证条款的情况下，无论开证申请人是否要求，都将履行付款义务。可撤销信用证开证行保留在未经受益人同意的情况下撤销信用证的权利。保兑信用证由保兑行提供额外担保，确保开证行履行付款义务。

信用证的优点信用证可以降低贸易风险。信用证可以简化支付流程。信用证可以促进贸易合作。

信用证的缺点复杂流程信用证操作涉及多方参与，流程繁琐，需要准备大量文件。资金占用开立信用证需要占用一定的资金，造成资金周转困难。风险不可控信用证并非绝对安全，存在单据不符、欺诈等风险。

信用证的基本流程开证申请进口商向开证行申请开立信用证。开证开证行审核申请后，开立信用证，并通知受益人。货物装运受益人根据信用证要求，将货物装运并办理相关单据。单据提交受益人将单据提交给议付行或开证行。单据审查议付行或开证行审查单据是否符合信用证要求。付款单据审查合格后，议付行或开证行付款给受益人。

信用证的当事人开证行开证行是根据申请人要求，开立信用证的银行。通常是申请人的主要往来银行。申请人申请人是信用证的申请人，通常是进口商或其代理人。申请人要求银行开立信用证，以保证向受益人付款。受益人受益人是信用证的受益人，通常是出口商或其代理人。受益人凭符合信用证条款的单据，可以向开证行收款。通知行通知行是开证行委托的银行，负责将信用证内容通知受益人。通常是受益人的当地银行。

货物装运1装运准备货物包装、标签、单据准备2装运方式海运、空运、陆运3装运地点港口、机场、仓库4装运时间预订船期、航班

单据提交1装运单据提单、发票、保险单等2提交方式快递、邮件、电传3提交时间在信用证规定的时间内单据提交是信用证结算流程中至关重要的环节。只有提交完整的、符合信用证条款的单据，开证行才能审核并进行付款。

单据审查1审核内容银行会审查单据的完整性、真实性、准确性等，以确保单据符合信用证条款。2时间要求银行一般会在收到单据后的3-5个工作日内完成审查。如果单据存在问题，银行会及时通知开证行。3审查结果如果单据符合信用证条款，银行会向开证行发出付款指示。如果单据不符合，银行会拒绝付款。

付款申请1提交单据确保单据完整2审核单据符合信用证条款3付款申请向银行提交申请4银行审核核实单据真实性5款项支付根据信用证条款支付

付款方式1即期付款信用证到期后立即付款。2远期付款信用证到期后延后一段时间付款，例如30天、60天等。3分期付款将付款金额分成若干期，在规定的时间内分期付款。

支付代理行定义支付代理行是开证行在进口国或其他地区的代理机构，负责向受益人付款或代开证行支付信用证款项。职责代理行负责审核受益人提交的单据，并根据信用证条款支付货款或办理代开证行付款事宜。作用代理行简化了信用证结算流程，方便了受益人收取货款，同时为开证行提供当地支付服务。

银行收费开证行开证费，议付费，电报费议付行议付费，电报费付款行付款费，电报费

信用证的安全性银行担保开证行承诺在符合信用证条款的情况下，付款给受益人。严格的条款信用证的条款明确规定了付款的条件，确保交易的透明性和可控性。法律保障信用证交易受国际贸易惯例和相关法律法规的约束。

信用证的风险欺诈风险例如，提交虚假单据以骗取付款。操作风险例如，银行错误地审核单据或进行支付。法律风险例如，信用证条款不明确导致争议。汇率风险例如，汇率波动导致损失。

如何规避信用证风险仔细审查信用证认真检查信用证条款，确保所有条款符合交易协议，避免出现歧义或漏洞。完善单据严格按照信用证要求准备单据，确保单据完整、准确、真实，避免单据不符而导致拒付。及时沟通与银行保持良好沟通，及时了解信用证最新动态，及时解决问题。风险控制制定合理的风险控制措施，例如购买信用证保险，以降低风险。

信用证常见问题如何选择合适的信用证类型？根据交易具体情况选择最合适的信用证类型，例如可撤销信用证、不可撤销信用证、保兑信用证等。如何避免单据不符风险？仔细阅读信用证条款，确保提交的单据与信用证条款完全一致，避免因单据不符而导致付款被拒。如何处理信用证修改？及时与对方协商，通过修改信用证的方式解决问题，并确保双方对修改后的条款达成一致。

信用证相关术语受益人开立信用证的收款人，通常是卖方开证行开立信用证的银行，通常是买方所在地的银行通知行受开证行委托，将信用证内容通