报销培训课件.pptx

报销培训课件

有限公司

20XX

汇报人：XX

目录

报销政策法规

05

报销流程概述

01

报销单填写指南

02

费用类型及标准

03

报销凭证管理

04

报销问题与解答

06

报销流程概述

01

报销流程简介

员工需收集发票、收据等原始凭证，并填写报销申请表，作为报销的初步准备。

准备报销材料

财务部门对报销单据进行审核，确认无误后，提交给公司管理层进行最终审批。

审核与审批

员工将准备好的报销材料提交给直接上级或财务部门，等待审核。

提交报销申请

审批通过后，财务部门将报销款项通过银行转账或其他方式发放给员工。

报销款项发放

01

02

03

04

报销单据要求

合规性要求

报销单据必须真实有效，不得伪造或篡改，确保每笔费用都有对应的合法凭证。

完整性要求

报销单据应包含所有必要信息，如日期、金额、用途、发票号码等，以确保报销流程的顺利进行。

时效性要求

报销单据应在规定时间内提交，通常为费用发生后的一定工作日内，以避免影响个人或公司的财务记录。

报销审批流程

提交报销申请

员工需填写报销单，并附上相关票据，提交给直接上级进行初步审核。

部门经理审批

领导最终审批

公司领导对报销流程进行最终审批，确保所有流程符合公司规定和财务政策。

部门经理对报销单据进行审核，确认费用的合理性和票据的真实性。

财务部门复核

财务部门对报销单据进行详细复核，包括费用的合规性和计算的准确性。

报销单填写指南

02

填写规范

报销单上的每一项内容都应清晰、规范书写，避免涂改，确保财务人员能够准确理解。

规范书写

报销单应在规定的时间内提交，通常为费用发生后的一定工作日内，以保证报销流程的顺畅。

遵守时间限制

提交报销单时，必须附上所有相关的原始凭证，如发票、收据等，以证明费用的真实性和合理性。

提供完整凭证

费用应按照公司规定的分类标准进行归类，如交通费、住宿费等，以便于财务部门的审核和统计。

准确分类费用

常见错误及避免

01

避免将个人消费与公务开支混淆，确保每一笔费用都准确归类到相应的项目中。

错误的费用分类

02

确保所有发票都符合规定，避免使用不合规发票，如缺少必要信息或过期发票。

不规范的发票处理

03

在报销前核对预算，避免因超出预算而导致报销被拒或延迟处理。

超预算报销

04

确保所有报销项目都有相应的证明材料支持，如收据、合同等，以避免审核时的疑问。

缺少证明材料

电子报销系统操作

员工需使用个人账号登录电子报销系统，确保信息安全和操作的私密性。

登录系统

在系统中填写电子报销单，包括费用类型、金额、日期等详细信息，并上传相关凭证。

提交电子报销单

员工可以实时跟踪报销单的审批状态，了解当前所处的审批环节和预计完成时间。

审批流程跟踪

报销款项到账后，员工可通过系统查询具体的到账金额和时间，确保财务透明。

报销款项查询

费用类型及标准

03

差旅费报销标准

出差员工的日常餐饮费用通常有固定报销额度，需保留餐饮发票以供核对和报销。

员工出差期间的住宿费用根据出差地点和住宿条件，按照公司制定的标准进行报销。

根据公司规定，员工出差的火车、飞机等交通费用按照实际票据进行报销，需提供相应凭证。

交通费报销

住宿费报销

餐饮费报销

会议费报销标准

会议场地租赁费

会议资料印刷费

交通及住宿费

餐饮及茶歇费

根据公司规模和会议级别，租赁会议室的费用标准有所不同，需提供租赁合同和发票。

会议期间的餐饮费用需合理，通常包括茶歇、午餐等，需提供餐饮发票和菜单。

外地参会人员的交通和住宿费用可报销，需提供交通票据和住宿发票。

会议资料的印刷费用应根据实际数量和质量来确定，需提供印刷费用的详细清单和发票。

其他费用报销标准

员工出差时产生的公共交通费、出租车费等，需提供票据，按公司规定标准报销。

交通费报销

工作需要产生的电话费、网络费等，需提供相应账单，按照实际发生额报销。

通讯费报销

出差期间的住宿费用，根据出差地点和住宿条件，按照公司制定的住宿标准进行报销。

住宿费报销

员工为完成工作任务购买的办公用品，如文具、打印纸等，需提供发票，按公司规定报销。

办公用品费报销

报销凭证管理

04

凭证收集与整理

根据报销类型，将凭证分为交通费、住宿费、餐饮费等，便于后续审核和统计。

规范凭证分类

设定周期性清理计划，对过期或不再需要的凭证进行销毁，保持凭证库的整洁和更新。

定期清理过期凭证

将收集到的纸质凭证扫描存档，建立电子化管理系统，提高凭证查找和管理效率。

建立电子档案

凭证审核要点

检查发票是否为真实有效凭证，避免假发票带来的财务风险。

核对发票真伪

评估报销的费用是否符合公司规定和业务实际需要，确保费用的合理性。

审查费用合理性

确保每张报销凭证都有相应的签字和审批，符合公司内部的财务流程。

确认签字审批流程

凭证保存与归档

安全备份

电子