财务报销及相关知识培训课件.pptVIP

财务报销及相关知识培训本培训课程旨在帮助员工了解和掌握财务报销流程，以及相关政策规定。通过学习，员工将能够正确填写报销单据，并及时获得报销款项。

培训目标提升财务报销知识掌握公司财务报销政策、流程及相关规定，提高报销效率和合规性。增强财务意识了解财务报销对企业财务管理的重要性，树立成本意识，避免不必要的支出。规范报销行为熟悉报销流程，正确填写报销单，使用合理票据，确保报销过程规范透明。提高报销效率学习报销技巧，简化报销流程，提高报销效率，节省时间和精力。

公司财务报销政策概述公司财务报销政策是公司对员工报销行为的规范。它明确了公司认可的报销费用种类、报销标准以及报销流程。报销政策旨在确保员工报销的合规性、透明度和效率。

报销申请流程1提交申请填写报销申请单并提交2部门审核部门负责人审核申请单3财务审核财务部门审核票据和金额4审批通过财务经理或财务总监审批5发放报销款财务部门将报销款打入个人账户公司报销流程分为五个步骤：提交申请、部门审核、财务审核、审批通过、发放报销款。

报销单填写注意事项清晰填写请确保填写信息清晰、完整，并保证数字和日期准确无误。项目对应所填写的项目应与报销内容相对应，避免项目错误或遗漏，导致审核无法通过。凭证齐全请确保所有相关的票据和凭证齐全，并按要求进行整理和装订。签字确认填写完毕后，请仔细核对信息，并签字确认，避免后期出现问题。

备注栏使用技巧11.填写详细内容备注栏应详细说明报销项目的具体情况，例如项目名称、时间、地点等。22.标明相关信息若报销项目涉及其他人员，需在备注栏中注明相关人员姓名和联系方式。33.说明特殊情况如报销项目存在特殊情况，需在备注栏中详细说明，以便财务审核。44.保持清晰简洁备注栏应保持清晰简洁，避免使用过于复杂的语言或符号。

常见费用类型及报销标准差旅费交通费、住宿费、餐费等，符合公司标准报销。办公费文具、耗材、印刷等，需提供发票或收据。通讯费电话费、手机费、网络费等，需提供账单。会议费场地费、茶歇费、交通费等，需提供相关证明。

差旅费报销要求行程单提交行程单，包括出发日期、到达日期、交通工具、住宿地点等信息。机票/车票提供原件，并确保车票或机票信息与行程单一致。住宿凭证提供酒店发票，确保发票金额与实际住宿费用一致。其他费用需提供相关票据，如餐饮费、交通费等，并确保费用合理。

交通费报销标准交通工具报销标准火车票二等座或软卧飞机票经济舱或公务舱出租车根据公司规定自驾车辆根据公司规定具体报销标准可参考公司财务制度或相关政策文件。

餐费报销标准公司餐费报销标准根据不同用餐情况而有所不同。内部员工午餐报销标准为每人每次不超过20元，晚餐报销标准为每人每次不超过50元。公司员工与客户、供应商等外部人员的商务用餐，报销标准根据用餐时间、人数和用餐地点而有所不同，具体请参考公司相关规定。所有餐费报销均需提供正规发票，并附上用餐人员姓名、时间和用餐地点等信息，以便财务部门进行审核。

住宿费报销标准住宿费报销标准根据公司政策和实际情况制定，确保合理性。1000元/天标准间住宿费1500元/天单人间住宿费100元/天早餐300元/天晚餐报销住宿费时需提供酒店发票，并填写住宿费报销单。

会议费报销标准会议费报销标准由公司制定，并根据实际情况进行调整。500最高额度每人每次会议最高报销额度为500元2餐费午餐费用最高标准为20元/人，晚餐费用最高标准为30元/人。100住宿住宿费用最高标准为100元/晚，住宿费用需提供酒店发票。50交通交通费用最高标准为50元/次，需提供交通票据。报销时需提供会议通知、签到表、会议纪要等相关文件。

费用报销单审批流程提交申请员工填写报销单，并附上相关票据和凭证，提交至部门主管审批。部门主管审批部门主管审核报销单内容，确认报销项目合法合规，并签字确认。财务部门审核财务部门审核报销单及相关凭证，核对金额和票据，并签字确认。财务总监审批财务总监最终审核，确认报销单内容无误，并签字确认。报销款项支付财务部门根据审批结果，将报销款项支付给员工。

票据和凭证管理11.票据整理报销前，整理票据，确保完整性，避免遗失。22.凭证保存妥善保存所有原始凭证，以备日后核查。33.分类归档按类别、日期等信息分类归档，方便查询。44.妥善保管避免丢失或损坏，确保票据完整性，维护公司利益。

票据种类及保管要求发票发票是企业进行财务核算和税务申报的重要凭证。收据收据是企业支付款项的证明，通常用于小额费用报销。票据例如车票、机票、住宿发票等，用于证明差旅费用的支出。票据应妥善保管，避免丢失或损坏。企业应建立健全票据管理制度，明确票据的保管责任和保管期限。

发票和收据要求发票要求发票应真实有效，内容完整，字迹清晰，不得涂改或损坏。应包含公司名称、税号、发票号码、金额等信息。