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财务制度合同管理范例

合同编号：__________

甲方（公司名称）：

法定代表人：

地址：

联系方式：

乙方（公司名称）：

法定代表人：

地址：

联系方式：

一、总则

1.合同目的

本合同旨在规范甲乙双方在财务制度与合同管理方面的权利和义务，保证双方在合作过程中的财务活动和合同履行符合法律法规及双方的约定，实现双方的共同利益。

2.适用范围

本合同适用于甲乙双方在[具体业务领域]方面的合作，包括但不限于财务预算管理、财务核算管理、资金管理、合同的订立、履行、归档与保管等方面。

3.定义与解释

（1）“财务预算”指根据企业的发展战略和经营目标，对未来一定时期内的财务收支进行预测和规划。

（2）“财务核算”指对企业的经济业务进行记录、分类、汇总和报告，以反映企业的财务状况和经营成果。

（3）“资金管理”指对企业资金的筹集、使用、分配和监督等方面的管理活动。

（4）“合同”指甲乙双方为实现一定的经济目的，明确相互权利义务关系而订立的协议。

二、财务管理制度

1.财务预算管理

（1）预算编制

甲乙双方应根据各自的经营目标和发展规划，在每年的[具体时间]前完成下一年度的财务预算编制工作。

预算编制应遵循科学性、合理性、准确性的原则，充分考虑市场变化、经营风险等因素。

（2）预算执行与控制

甲乙双方应严格按照预算安排使用资金，保证各项费用支出在预算范围内。

建立预算执行情况跟踪分析制度，定期对预算执行情况进行检查和评估，及时发觉并解决预算执行过程中出现的问题。

（3）预算调整

如因特殊情况需要调整预算，应按照规定的程序进行申请和审批。

预算调整应遵循必要性、合理性的原则，经双方协商一致后，方可进行调整。

2.财务核算管理

（1）会计政策与会计估计

甲乙双方应按照国家统一的会计制度和会计准则进行财务核算，保证会计信息的真实性、准确性和完整性。

如因特殊情况需要采用特殊的会计政策或会计估计，应事先征得对方的同意，并在财务报表中予以说明。

（2）财务报表编制

甲乙双方应按照规定的时间和格式编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

财务报表应经双方认可的会计师事务所审计，并在规定的时间内提交给对方。

（3）财务分析与报告

甲乙双方应定期对财务状况和经营成果进行分析，撰写财务分析报告，为经营决策提供依据。

财务分析报告应包括财务指标分析、经营成果分析、财务风险分析等内容。

3.资金管理

（1）资金筹集

甲乙双方应根据各自的发展需要，合理安排资金筹集计划，保证资金的充足供应。

资金筹集方式包括但不限于银行贷款、发行债券、股权融资等，应根据实际情况选择合适的筹资方式。

（2）资金使用与审批

甲乙双方应严格按照规定的用途使用资金，不得擅自改变资金用途。

资金使用应按照规定的审批程序进行审批，保证资金使用的合理性和安全性。

（3）资金风险管理

甲乙双方应建立健全资金风险管理体系，加强对资金风险的识别、评估和控制。

采取有效的风险防范措施，如合理安排资金结构、加强资金流动性管理、控制债务规模等，保证资金安全。

三、合同管理制度

1.合同的订立

（1）合同的起草与审核

甲乙双方应根据业务需求，指定专人负责合同的起草工作。

合同起草完成后，应提交给双方的法务部门进行审核，审核内容包括合同的合法性、完整性、有效性等。

（2）合同的谈判与签订

对于重大合同，甲乙双方应组织专门的谈判小组进行谈判，保证双方的利益得到充分体现。

合同谈判达成一致后，应由双方的法定代表人或授权代表签订合同，并加盖公章。

2.合同的履行

（1）合同的执行与监控

甲乙双方应严格按照合同约定履行各自的义务，保证合同的顺利执行。

建立合同执行情况监控机制，定期对合同执行情况进行检查和评估，及时发觉并解决合同履行过程中出现的问题。

（2）合同的变更与解除

如因客观情况发生变化，需要变更或解除合同，应按照规定的程序进行申请和审批。

合同变更或解除应经双方协商一致，并签订书面协议。

3.合同的归档与保管

（1）合同档案的建立

甲乙双方应在合同签订后，及时建立合同档案，包括合同文本、审批文件、履行记录等。

合同档案应按照规定的分类标准进行整理，保证档案的完整性和系统性。

（2）合同档案的保管与查阅

合同档案应由专人负责保管，保管地点应具备防火、防潮、防虫等条件。

甲乙双方有权查阅对方的合同档案，但应提前向对方提出申请，并按照规定的程序进行查阅。

四、财务与合同的协同管理

1.财务对合同的支持

（1）合同价款的确定与支付

甲乙双方在签订合同前，应充分考虑财务因素，合理确定合同价款。

合同价款的支付应按照合同约定的时间和方式进行，保证资金的及时支付。

（2）合同成本的核算与控制

甲乙双方应在合同履行过程中，对