《担保业务内部控制》课件.pptVIP

担保业务内部控制

课程目标理解担保业务风险了解担保业务的常见风险类型、风险特征和风险控制要点。掌握内控体系建设学习担保业务内部控制体系的构建方法、内容和流程。提升风险管理能力增强风险识别、评估、控制和防范的意识和能力，有效规避担保业务风险。

担保业务概述担保业务是银行的一种重要业务，是指银行以其信誉或资产作为担保，为借款人提供资金的一种行为。它可以有效降低银行的风险，提高资金的使用效率，并促进经济发展。担保业务涉及多个环节，包括担保申请、风险评估、合同签订、担保执行和担保解除等。每个环节都需要严格的内部控制，以确保业务的规范性和安全性。

担保业务流程1申请受理客户提出担保申请，提供相关资料。2审查评估银行对客户的资质、还款能力进行评估，并对担保物进行价值评估。3风险控制银行根据风险评估结果制定风险控制措施，例如反担保措施。4合同签订双方签署担保合同，明确各方权利义务。5担保发放银行根据合同约定发放担保资金，并进行资金监管。

风险评估识别识别担保业务中可能出现的各种风险，例如信用风险、市场风险、操作风险等。评估对每个风险进行评估，确定其发生的可能性、严重程度和影响。控制制定有效的控制措施，降低风险发生的可能性和严重程度。

内控机制的重要性降低风险有效内控机制可以识别、评估和管理担保业务中的各种风险，降低潜在损失。提高效率合理的内控流程可以优化业务流程，提高工作效率，减少重复操作和人为错误。维护声誉良好的内控体系有助于维护机构的声誉，提升市场竞争力，树立良好形象。

组织架构与职责划分1明确分工建立清晰的部门和岗位职责体系，避免交叉、重复或缺失，确保责任到人。2权责分明明确每个岗位的权限和责任，防止越权操作，确保决策和执行的有效性。3相互制衡设立相互制衡的机制，例如，审批、执行和监督环节由不同部门或人员负责。

业务授权管理明确授权范围确保员工只有在获得授权的情况下才能执行特定任务，例如审批担保申请或签署担保合同。建立授权矩阵制定清晰的授权矩阵，明确不同职位的授权权限，避免越权操作。授权审批流程建立完善的授权审批流程，确保所有授权行为均有记录，可追溯，并定期进行审查。

担保审批控制严格审批流程建立完善的审批流程，明确各环节的职责，防止审批环节缺失或审批权限越权。规范审批材料对审批材料进行严格审查，确保材料真实性、完整性，防止虚假材料进入审批流程。风险控制措施制定相应的风险控制措施，如反担保、尽职调查等，确保担保业务的安全性。

反担保措施不动产抵押以借款人或第三方的房地产作为抵押物，确保债权的实现。股票质押以借款人或第三方的股票作为质押物，保证债权的偿还。贵金属质押以贵金属，如黄金、白银等作为质押物，提供更可靠的担保。

合同管理合同审查确保合同条款合法合规，符合公司政策和风险控制要求。合同签订严格按照审批流程，规范签署合同，并做好合同归档管理。合同履行跟踪合同履约情况，及时发现问题并采取措施，确保合同顺利履行。

押品管理评估价值确保押品真实性、合法性、完整性，评估其市场价值并进行合理的估值。保管安全建立完善的押品保管制度，确保押品安全，防止损失或毁损。权利维护及时办理相关手续，确保押品所有权的清晰和有效。

尽职调查评估风险调查担保对象和相关项目的风险，包括财务风险、经营风险、法律风险等。核实信息核实担保申请材料的真实性和完整性，确保信息的准确性。评估偿债能力评估担保对象的还款能力，包括财务状况、经营状况、现金流等。评估抵押物价值评估抵押物的价值，确保其价值足以覆盖担保金额。

担保监测1实时监控持续跟踪担保项目的进展情况，及时发现潜在风险并采取应对措施。2风险预警建立预警机制，针对潜在的风险事件进行预警，并制定相应的应对措施。3数据分析对担保业务数据进行分析，识别风险集中度，优化担保策略。

催收管理建立完善的催收流程，明确催收时限和步骤。多渠道催收，电话、短信、邮件等多种方式相结合。协商解决，与借款人积极沟通，寻求双方都能接受的解决方案。

信息系统管理1数据安全建立完善的数据安全管理制度，确保信息系统数据完整性、保密性和可用性。2系统维护定期对信息系统进行维护和更新，确保系统稳定运行，并及时修复系统漏洞。3人员管理加强信息系统人员的管理，进行严格的权限控制和操作日志记录，防止内部人员恶意操作。

财务管理财务记录确保担保业务相关财务数据的准确性和完整性，包括担保金额、利息、费用等。财务审核定期对担保业务的财务状况进行审计，确保资金的安全性，防止舞弊和风险。资金管理有效管理担保业务的资金流动，提高资金使用效率，降低资金成本。

档案管理分类整理按业务类型、时间、客户等进行分类整理，方便查找和利用。建立健全档案管理制度，确保档案的完整性和安全性。安全保管制定档案保管规则，包括保管期限、保管场所、保管方式等，确保档案的安全性和完整性。定期检查档案保