2025年医院内部审计的工作计划(三篇) .pdfVIP

穷则独善其身，达则兼善天下。——《孟子》

2025············

一、背景

医院内部审计是为了保障医院的财务运作合规、效率和风险管

理，确保医院内部各项工作的合理性和规范性而设立的。本工作计划

旨在规划2025························

工作的顺利开展。

二、工作目标

1.提升财务管理效率：通过审计，发现并处理财务管理中的问题

和风险，提升医院财务管理的效率和水平。

2.优化内部控制：加强内部控制的建设，提高医院内部控制的有

效性和适应性。

3.风险管理：发现并评估医院内部存在的风险，提出相应的风险

防范措施，保障医院的安全和稳定发展。

4.合规核查：对医院各项业务活动进行合规性审查，确保医院的

经营活动符合相关法律法规和政策要求。

三、工作内容

1.财务审计

（1）对医院财务收支、资金运营、资产负债等方面进行全面审

计，确保财务信息的准确性和完整性。

（2）对医院财务管理的制度和流程进行审查，提出优化建议，提

升财务管理的效率和规范性。

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子曰:“知者不惑，仁者不忧，勇者不惧。”——《论语》

（3）对医院重点项目和重要经济活动进行审计，确保资金的使用

合理性和效益性。

2.内部控制审计

（1）对医院内部控制制度进行审查，评估内部控制的有效性和适

应性。

（2）对医院各部门和岗位的内部控制进行抽样检查，发现存在的

问题并提出改进建议。

（3）对医院内部控制培训和宣传工作进行评估，提出相应的改进

意见。

3.风险管理审计

（1）明确医院存在的各类风险，并进行风险评估。

（2）对医院的风险预警机制进行审查，评估其的有效性和及时

性。

（3）提出风险防范措施和改进意见，确保医院风险的可控性和防

范能力。

4.合规核查

（1）对医院的各项业务活动进行合规性审查，发现潜在的违规问

题。

（2）对医院的合规制度和流程进行评估，提出相应的改进建议。

（3）建立医院合规宣传和培训机制，提升医务人员的合规意识和

能力。

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英雄者，胸怀大志，腹有良策，有包藏宇宙之机，吞吐天地之志者也。——《三国演义》

四、工作步骤

1.制定年度审计计划：根据医院的经营特点和重点工作，制定

2024年的审计计划，包括审计对象、时间安排、审计范围等。

2.实施审计工作：按照审计计划，组织内部审计人员进行具体的

审计工作，包括数据收集、现场调查、文件审阅等。

3.编写审计报告：根据审计工作的结果，编制审计报告，包括审

计问题的发现、问题的原因和解决方案等。

4.提出改进意见：根据审计报告的内容，提出相应的改进意见，

包括财务管理、内部控制、风险管理和合规核查等方面的改进建议。

5.跟踪整改：对审计报告的改进意见进行跟踪，确保相关问题得

到及时整改和解决。

五、工作保障

1.人员培训：加强内