T_CEEAS 005-2022 企业合规管理体系有效性评价指引.docxVIP

ICS03.100.01CCSA00

团体标准

T/CEEAS005—2022代替T/CEEAS002—2022

企业合规管理体系有效性评价指引

Guidelinesforeffectivenessevaluationofenterprisecompliancemanagementsystem

2022-10-12发布2022-10-12实施

中国企业评价协会

发布出版

Ⅰ

T/CEEAS005—2022

目次

前言 Ⅲ

引言 Ⅳ

1范围 1

2规范性引用文件 1

3术语和定义 1

4评价原则 3

4.1符合性与有效性相结合原则 3

4.2全面性原则 3

4.3企业自评与专业评价相结合原则 3

4.4独立客观原则 4

5评价内容 4

5.1评价维度 4

5.2评价指标 4

5.3评价证据 4

6评价实施 4

6.1基本条件 4

6.2评价结果 7

6.3评价流程 8

附录A(规范性)企业合规管理体系有效性评价细则 9

参考文献 15

Ⅲ

T/CEEAS005—2022

前言

本文件参照GB/T1.1—2020《标准化工作导则第1部分:标准化文件的结构和起草规则》的规定

起草。

本文件代替T/CEEAS002—2022《企业合规管理体系有效性评价》,与T/CEEAS002—2022相比,除结构调整和编辑性变动外,主要技术变化如下。

a)增加了评价维度。在评价维度上,将原来的七个维度进行修订更新,提出合规环境评估、领导作用和资源投入、合规制度与运行机制、合规文化以及绩效评估改进五个新的评价维度,考虑到党建在国有企业或部分非公有制企业合规管理中发挥的重要作用,将其作为附加评价指标。

b)补充了评价指标。结合国务院国资委发布的《中央企业合规管理办法》,对评价指标进行了补充。

c)更新了指标内容。借鉴《涉案企业合规建设、评估和审查办法(试行)》、《企业合规计划评价指南》(美国司法部2020版),对评价指标和内容进行了更新。

d)调整了评价权重。对评价指标的权重进行了重新分配,优化了得分计算方法。

e)优化了等级划分。对于评级结果的等级划分进行了优化。

请注意本文件的某些内容可能涉及专利。本文件的发布机构不承担识别专利的责任。本文件由中国企业评价协会提出并归口。

本文件起草单位:中国企业评价协会。

本文件主要起草人:侯云春、李春伟、姜兴宏、王其增、刘岫、刘李佳、边海光、于越、魏文江、黎文、李铁男、李奋飞、任莹瑛、田昕清、魏洁、赵浩君、战飞扬、董华亮、李华端、李华光、李斌、周治成、金鑫、张吕、王春军、陶朗逍、汪承昊、周小钰、李凝。

本文件及其所代替文件的历次版本发布情况为:—2022年首次发布为T/CEEAS002—2022。—本次为第一次修订。

Ⅳ

T/CEEAS005—2022

引

言

合规是企业可持续发展的重要基础。合规管理是企业通过建立合规管理机制,制定和执行合规政策,开展合规审核、合规检查、合规风险监测、合规考核以及合规培训等有组织、有计划的管理活动,实施预防、识别、评估、报告和应对合规风险的行为。企业不仅在本土经营时要强化合规管理,在开展国际化经营的过程中,更要以合规经营作为畅行天下的“通行证”。当前,在企业国际化和跨国经营中面临着诸多的法律合规风险,如国家安全审查风险、反垄断处罚风险、知识产权侵权风险、税务管理风险、商业贿赂风险以及在环境保护、劳动用工、数据保护等方面的风险。在国际化经营的背景下,企业合规经营和合规管理的紧迫性更加突出。

为科学评价企业合规管理体系有效性,引导企业更好地开展合规管理工作,中国企业评价协会提出并组织相