智能财税综合实训 下篇 课件 第五章工作领域五 固定资产外包.pptx

智能财税基础业务2-社会化共享中级外包服务

01工作领域5固定资产外包ONE

02任务一基础设置（杭州康健医疗器械有限公司）ONE

03实训题1ONE

实训题1以下是实训1的操作步骤：

04修改个性化ONE

修改个性化打开“基础设置”的“个性化设置”，点击“最小末结账月”，修改默认会计期。修改完毕，点击“保存”。（图1-1）

图1-1

05修改会计科目的“辅助核算”ONE

修改会计科目的“辅助核算”1)打开“基础设置”的“会计科目”，搜索需要修改的科目名称。（图1-2）

例如“应收票据”，点击“?”进行修改。（图1-3）3)点击“辅助核算”，根据题目，选择xx的辅助核算，点击“确认”（图1-4）

图1-2

例如“应收票据”，点击“?”进行修改。（图1-3）图1-3

例如“应收票据”，点击“?”进行修改。（图1-3）图1-4

06添加“供应商”/“客户”信息ONE

添加“供应商”/“客户”信息打开“基础设置”的“辅助核算”，点击“往来单位”，点击“新增”，根据题目录入相关信息，点击“确定”。（图1-5）

图1-5

实训题2以下是实训2的操作步骤：

07导入固定资产期初数据ONE

导入固定资产期初数据打开“资产管理”的“资产卡片”，点击右上角的“导入”，选择文件，点击“确认”。（图2-1）

图2-1

导入固定资产期初数据二、检查各项资产对应折旧科目设置是否正确，并进行修改。

打开“资产卡片”中的每一项资产，比如000001号资产办公楼，点击卡片编号000001，检查折旧方式里折旧费用科目是否正确（图2-2、图2-3）。这里默认是计入“管理费用-折旧摊销费”，该项设备折旧费用确实是计入“管理费用”，所以不用修改，如果是销售部门的资产，就需要将折旧科目改为“销售费用-折旧摊销费”，如图2-4。

图2-2

导入固定资产期初数据图2-3

导入固定资产期初数据图2-4

08修改“部门费用科目设置”ONE

修改“部门费用科目设置”打开“资产管理”的“部门费用科目设置”，点击右上角的“修改”，才可进行设置科目，设置完毕，点击“保存”。（图2-5）

【注意】根据“部门”进行填制相应的科目。

图2-5

实训题3以下是实训3的操作步骤：

09固定资产增加ONE

固定资产增加1)打开“资产管理”的“资产卡片”，点击“新增”，根据题目录入相关信息，点击“保存”（图3-1）

【注意】eq\o\ac(○,1)本账套的“资产类别”根据“资产编码”前3位判断；eq\o\ac(○,2)检查“结算科目”是否正确，如不正确需修改；eq\o\ac(○,3)检查“折旧摊销费用科目”是否正确，如不正确，根据“部门”进行修改。

2)选择新增的卡片，点击“生成凭证”。（图3-2）

3)点击“查询凭证”，查看凭证。（图3-3）

固定资产增加图3-1

固定资产增加图3-2

固定资产增加图3-3

实训题4以下是实训4的操作步骤：

10购买固定资产ONE

跟实训3一样的操作流程，添加“资产卡片”（图4-1）【注意】由于取得“增值税专用发票”，所以“进项税额”需要填税额。

生成的凭证,如下图（图4-2）logo图4-1

生成的凭证,如下图（图4-2）图4-2

11实训题5ONE

实训题5以下是实训5的操作步骤：

12固定资产原值变更ONE

固定资产原值变更1)打开“资产管理”的“原值变更”，点击“新增”。根据题目录入相关信息，点击“确定”。（图5-1）

选择新增的卡片，点击“生成凭证”。（图5-2）3)由于收到了“增值税专用发票”，需修改凭证，点击“保存”。（图5-3）

图5-1

选择新增的卡片，点击“生成凭证”。（图5-2）图5-2

选择新增的卡片，点击“生成凭证”。（图5-2）图5-3

13实训题6ONE

实训题6以下是实训6的操作步骤：

14计提折旧ONE

计提折旧1)打开“资产管理”的“折旧及摊销”，选择需要折旧的期间，点击“折旧及摊销”。（图6-1）

“凭证”的“凭证管理”，可查看该业务的凭证。（图6-2）图6-1

“凭证”的“凭证管理”，可查看该业务的凭证。（图6-2）图6-2

15实训题7ONE

实训题7以下是实训7的操作步骤：

16销售固定资产（资产减少）ONE

销售固定资产（资产减少）1)打开“资产管理”的“资产卡片”，选择减少的固定资产，点击“资产清理”。（图7-1）

2)“资产管理”的“资产清理”，可查询到凭证（图7-2）

3)固定资产清理的凭证，如下图（图7-3）

4)“凭证”的“新增凭证”，点击“新增”，手动添加2张凭证，分别是“出售固定资产”、“结转清理损益”。(图7-4)

【注意】eq\o\ac(○,1)“资产清理”，必须在计提折旧后；eq\o\ac(○,2)结转清理损益的金额：在此之前把同一笔业务的“固定资产清理”数据做成