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公司差旅费管理办法与使用规章规定
一、总则
1.1目的
公司制定差旅费管理办法与使用规章的目的在于规范公司员工的出差行为，合理控制差旅费支出，提高公司的财务管理效率。通过明确差旅费的标准、申请与审批流程、报销规定等，保证公司的差旅费支出合理、公正、透明，为公司的业务发展提供有力的支持。
1.2适用范围
本办法适用于公司全体员工，包括总部员工、驻外机构员工以及因工作需要外出的临时员工。凡涉及出差相关事宜，均应按照本办法的规定执行。
1.3管理原则
（1）合理性原则：差旅费的支出应根据工作需要合理安排，避免不必要的浪费。
（2）节约性原则：公司鼓励员工在出差过程中节约费用，合理选择交通方式、住宿地点等，降低差旅费成本。
（3）真实性原则：员工在报销差旅费时，应提供真实有效的凭证，不得虚报、冒领差旅费。
（4）审批性原则：出差申请和报销需经过相应的审批程序，保证费用的合理性和合规性。
二、出差申请与审批
2.1出差申请流程
员工需提前填写出差申请表，明确出差目的、时间、地点、行程安排等信息。出差申请表需经部门负责人、分管领导审批同意后，方可出差。如出差时间较长或涉及跨部门协作，还需提交相关部门的意见。
2.2审批权限与层级
（1）总部员工出差：出差申请由部门负责人审批，分管领导复核，财务部门备案。
（2）驻外机构员工出差：出差申请由驻外机构负责人审批，总部相关部门负责人复核，分管领导审批，财务部门备案。
（3）临时员工出差：出差申请由所在部门负责人审批，分管领导审批，财务部门备案。
三、差旅费标准
3.1交通费用标准
（1）市内交通：员工在出差城市内的交通费用按照公司规定的标准报销，如公交、地铁、出租车等。
（2）长途交通：员工长途出差的交通费用根据出行方式和距离确定标准，如飞机、高铁、火车等。具体标准如下：
飞机：经济舱标准，如超出标准需经分管领导批准。
高铁/动车：二等座标准，如超出标准需经分管领导批准。
火车：硬卧标准，如超出标准需经分管领导批准。
3.2住宿费用标准
（1）住宿地点：员工应根据出差地点和工作需要选择合适的住宿地点，尽量选择靠近工作地点、交通便利的酒店。
（2）住宿标准：根据出差城市的不同，设定不同的住宿标准。具体标准如下：
一线城市：四星级酒店标准。
二线城市：三星级酒店标准。
三线及以下城市：二星级酒店标准。
如因工作需要超出标准，需经分管领导批准。
3.3餐饮费用标准
（1）早餐：按照每人每天30元的标准报销。
（2）午餐和晚餐：按照每人每天80元的标准报销，如因工作需要宴请客户，需经分管领导批准。
四、差旅费报销
4.1报销流程与要求
（1）员工出差结束后，应及时整理报销凭证，包括机票、酒店发票、餐饮发票等。
（2）填写差旅费报销单，详细填写出差时间、地点、费用明细等信息，并附上相关报销凭证。
（3）将差旅费报销单和报销凭证提交给部门负责人审核，部门负责人审核通过后，提交给分管领导审批。
（4）分管领导审批通过后，将差旅费报销单提交给财务部门，财务部门按照公司规定进行审核和报销。
4.2报销凭证的整理与提交
（1）报销凭证应真实、合法、有效，不得使用虚假发票或其他非法凭证。
（2）报销凭证应按照公司规定的格式和要求进行整理，如发票应粘贴在报销凭证上，注明发票号码、金额等信息。
（3）员工应在规定的时间内提交报销凭证，如逾期未提交，将影响报销的审批和支付。
五、差旅费借支
5.1借支规定与流程
（1）员工因出差需要借支差旅费的，应提前填写差旅费借支单，明确借支金额、用途等信息。
（2）差旅费借支单需经部门负责人、分管领导审批同意后，方可到财务部门办理借支手续。
（3）借支金额应根据出差需要合理确定，不得超出差旅费标准。
（4）员工出差结束后，应及时办理差旅费报销手续，将借支款项结清。
5.2借支额度与还款
（1）借支额度根据员工的职级和出差需要确定，一般不超过本次出差的预计费用。
（2）员工应在出差结束后的规定时间内办理报销手续，将借支款项结清。如因特殊情况无法及时结清，应向财务部门说明原因，并制定还款计划。
（3）对于逾期未结清的借支款项，公司将按照规定从员工的工资中扣除，直至结清为止。
六、差旅费的监督与检查
6.1内部监督机制
（1）公司设立专门的差旅费管理部门，负责对差旅费的申请、审批、报销等环节进行监督和管理。
（2）各部门应设立专人负责本部门的差旅费管理工作，对本部门员工的出差行为进行监督和管理。
（3）公司定期对差旅费的使用情况进行审计和检查，发觉问题及时整改。
6.2外部审计与检查
（1）公司接受外部审计机构的审计，外部审计机构将对公司的差旅费管理情况进行审计和检查。
（2）公司配合部门的检查和调查，如税务部门、审计部门等，如实提供相关资料和
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