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财务报销流程操作指导书

一、报销申请

1.1填写报销单

填写报销单可是个关键步骤呢。要清晰地填写报销人的姓名、部门等基本信息，这就像是给报销单贴上自己的标签，让财务人员一眼就能认出是谁的报销单。然后呢，在报销事项一栏，要详细地描述清楚这次报销的缘由，比如是因为出差、购买办公用品还是其他什么原因。比如，出差的话，要写明出发地、目的地、出差日期等信息，这样财务人员才能清楚地了解这笔费用的用途。还有金额那一栏，一定要仔细核对，保证数字准确无误，可别因为粗心大意写错了金额，不然到时候报销款不对可就麻烦啦。

1.2准备报销材料

准备报销材料可是不能马虎的哦。像发票就是必不可少的，要保证发票的真实性和合法性，发票上的各项信息都要清晰完整，比如发票的抬头、金额、日期、开票单位等都不能有遗漏。除了发票，可能还需要其他相关的证明材料，比如出差的机票、酒店住宿发票、购买办公用品的清单等。这些材料都要整理好，一起交给财务人员，这样才能顺利地完成报销流程哦。

1.3报销单的审核

填写好报销单后，还需要进行审核呢。部门负责人会对报销单进行审批，他们会查看报销单的填写是否规范、报销事由是否合理等。财务审核也很重要哦，财务人员会仔细核对报销材料是否齐全、发票是否符合要求等。如果发觉有问题，会及时与报销人沟通，要求补充或修改材料。所以呀，报销人在提交报销单之前，一定要仔细检查一遍，保证没有问题，这样才能避免审核不通过的情况哦。

1.4特殊情况的处理

有时候会遇到一些特殊情况呢，比如报销的费用超出了预算或者报销的事项比较特殊。遇到这种情况，报销人要及时与部门负责人和财务人员沟通，说明情况并提供相关的证明材料。部门负责人会根据实际情况进行审批，财务人员也会按照规定进行处理。在处理特殊情况时，一定要保持沟通畅通，及时解决问题，这样才能保证报销流程的顺利进行哦。

二、审批流程

2.1部门负责人审批

部门负责人在审批报销单时，那可是要认真负责的呀。他们会仔细查看报销单上的各项信息，包括报销人的基本信息、报销事由、金额等。如果发觉报销单填写不规范或者报销事由不合理，就会要求报销人修改。比如，报销事由写得太简单不清楚，部门负责人就会让报销人详细说明情况。而且呢，部门负责人还会根据公司的相关规定和预算情况，对报销申请进行审核，看是否符合公司的要求。如果符合要求，就会签字批准；如果不符合要求，就会拒绝签字，并说明原因。所以呀，报销人在提交报销单之前，一定要提前和部门负责人沟通好，保证报销单符合要求哦。

2.2财务审核

财务审核也是非常重要的一环呢。财务人员会对报销单和相关的报销材料进行仔细核对，保证发票的真实性、合法性以及金额的准确性。他们会检查发票的抬头是否与公司名称一致，发票的日期是否在报销期间内，发票的金额是否与报销单上的金额相符等。如果发觉发票有问题，比如发票丢失、发票金额错误等，财务人员就会要求报销人提供相应的证明材料或者进行修改。同时财务人员还会根据公司的财务制度和预算情况，对报销申请进行审核，看是否符合公司的财务规定。如果符合要求，就会在报销单上签字盖章；如果不符合要求，就会拒绝签字，并说明原因。所以呀，报销人在准备报销材料的时候，一定要保证发票的质量和准确性哦。

三、费用核算

3.1核对费用明细

在进行费用核算的时候，可要仔细核对费用明细啦。这就像是在数一堆小石子，要一颗一颗地数清楚，不能有遗漏。要将报销单上的各项费用明细与相关的发票和证明材料进行一一核对，保证每一项费用都有对应的凭证。比如，出差的费用要核对机票、酒店住宿、餐饮等各项费用是否与发票相符；购买办公用品的费用要核对购买清单上的物品是否与发票上的物品一致。如果发觉有不一致的地方，就要及时与报销人沟通，要求其提供解释或者补充材料。核对清楚了费用明细，才能准确地计算出报销金额哦。

3.2计算报销金额

计算报销金额可是个需要细心的活儿呢。要将各项费用明细按照公司的规定进行汇总，然后扣除掉不需要报销的部分，比如个人承担的部分或者已经报销过的部分。计算的时候一定要仔细，不能算错了金额。如果有优惠活动或者折扣，也要按照规定进行计算。比如，购买办公用品如果有折扣，就要按照折扣后的金额进行报销。计算完成后，要将报销金额填写在报销单上，并注明计算的依据和过程。这样，财务人员在审核的时候就能清楚地看到报销金额是怎么计算出来的啦。

四、报销支付

4.1选择支付方式

在报销支付的时候，我们可以根据自己的需求选择合适的支付方式哦。一般来说，常见的支付方式有现金支付、银行转账、支票支付等。如果金额比较小，可能会选择现金支付；如果金额比较大，或者需要进行转账结算，就会选择银行转账或者支票支付。在选择支付方式的时候，要考虑到自己的实际情况和财务规定哦。比如，如果公司规定只能通过银行转账进行报销支付，那就不