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医院财务自查自纠报告

一、自查自纠工作概述

(1)自查自纠工作作为医院财务管理的重要环节，我院高度重视，严格按照国家相关法律法规和财务管理制度的要求，组织开展了全面的自查自纠工作。本次自查自纠工作自2023年3月1日开始，至2023年4月30日结束，历时两个月。在此期间，我院财务部门联合审计部门、监察部门以及相关业务部门，对医院财务管理的各个方面进行了全面深入的检查。

(2)自查自纠工作采取了多种方式进行，包括查阅财务报表、核对账目、现场检查、访谈调查等。通过这些方式，我们全面了解了医院财务管理的实际情况，对财务收支、成本控制、资产管理、内部控制等方面进行了细致的审查。在自查过程中，我们坚持问题导向，重点关注了医院财务管理中存在的薄弱环节和风险点，力求做到不留死角、不留盲区。

(3)为了确保自查自纠工作的实效性，我院成立了自查自纠工作领导小组，由院长担任组长，财务总监、审计总监、监察总监担任副组长，各部门负责人为成员。领导小组负责统筹协调自查自纠工作，确保各项工作有序推进。同时，我们还制定了详细的自查自纠工作方案，明确了工作目标、任务分工、时间节点和责任主体，确保自查自纠工作有计划、有步骤、有成效地进行。

二、自查自纠发现的主要问题

(1)在自查自纠过程中，我们发现医院在药品采购环节存在一定问题。据统计，2022年度药品采购总额为1.2亿元，其中部分药品采购价格高于市场平均价，高出幅度达5%-10%。以抗菌素类药物为例，采购金额占比达到药品总采购额的30%，但采购价格高出市场平均价8%。例如，某品牌抗菌素原价为每盒50元，我院采购价格为每盒55元。

(2)在医院财务管理方面，我们发现部分科室存在资金使用不规范现象。2022年度，医院共发生资金违规使用事件10起，涉及金额共计20万元。其中，5起事件为科室内部报销不规范，3起事件为现金收支未及时入账，2起事件为违规使用备用金。例如，某科室负责人在报销过程中，未按制度规定提供完整发票，导致报销金额虚高。

(3)在内部控制方面，我院存在一定程度的制度执行不力问题。2022年度，内部审计发现12项内部控制缺陷，涉及预算管理、资产管理、采购管理等多个方面。例如，在预算管理方面，部分科室预算执行率仅为60%，超出预算部分未进行有效控制；在资产管理方面，部分设备使用率低，存在闲置浪费现象。这些问题反映出医院在内部控制方面还存在一定不足，需要进一步加强管理。

三、整改措施及下一步工作计划

(1)针对自查自纠中发现的问题，我院将立即启动整改措施，确保问题得到有效解决。首先，我们将对药品采购环节进行严格整顿，重新调整采购策略，确保药品价格合理、透明。我们将引入第三方价格评估机制，对所有药品进行市场调研，确保采购价格在合理范围内。同时，将加强对采购人员的培训，提高其合规操作意识。

(2)在财务管理方面，我们将对违规使用资金的行为进行严肃处理，并对相关责任人进行追责。同时，我们将优化报销流程，加强对报销单据的审核力度，确保报销的真实性和合规性。此外，将设立专门的财务审计小组，定期对财务数据进行审查，确保财务状况的透明度和准确性。对于预算管理，我们将加强预算编制的严格性，确保预算执行率达到90%以上。

(3)对于内部控制的问题，我们将制定详细的整改方案，包括完善内部控制制度、加强内部审计、提高员工合规意识等措施。具体措施包括：对现有内部控制制度进行全面梳理，对发现的问题进行整改，并定期组织内部审计，确保制度的有效执行。同时，我们将加强对员工的内部控制培训，提高其对内部控制重要性的认识，确保每位员工都能在日常工作中学以致用，共同维护医院的财务安全。此外，还将建立长效机制，定期对内部控制制度进行评估和优化，确保医院财务管理的持续改进。