《内部审核》课件.pptVIP

内部审核：提升组织绩效的关键

课程目标：全面掌握内部审核的核心要点1理解内部审核的定义与目的掌握内部审核的本质，明确其在组织管理中的作用，为后续学习奠定基础。2熟悉内部审核的流程与方法深入了解内部审核的各个阶段，掌握不同审核方法的适用场景，提升审核效率。3掌握内部审核的技巧与策略学习沟通、提问、观察等实用技巧，提高审核的准确性与有效性，发现潜在问题。提升解决审核中挑战的能力

内部审核的定义与目的：保障组织目标实现定义内部审核是由组织内部人员开展的、独立的、客观的评价活动，旨在评价组织质量管理体系的有效性，识别潜在的改进机会。目的验证组织管理体系的符合性与有效性；发现管理体系中存在的问题与不足；促进管理体系的持续改进；为管理层提供决策支持；增强组织的风险控制能力。

内部审核的重要性：提升组织竞争力的关键促进持续改进通过发现问题、分析原因、制定纠正措施，不断完善管理体系，提升组织绩效。降低运营风险识别潜在风险，采取预防措施，减少损失，保障组织稳健运营。提高管理效率优化流程，提高资源利用率，降低成本，提升组织竞争力。增强合规性确保组织活动符合法律法规、标准规范的要求，避免违规风险。

内部审核的原则：确保审核的公正性与有效性1独立性审核员应独立于被审核部门，避免利益冲突，确保客观公正。2客观性审核应基于客观证据，避免主观臆断，确保结论真实可靠。3保密性审核员应保守审核过程中获取的机密信息，维护组织的利益。4系统性审核应按照计划进行，覆盖所有关键过程，确保审核的全面性。

内部审核的类型：满足不同管理体系的需求质量管理体系审核关注产品和服务的质量，确保满足客户需求。环境管理体系审核关注环境保护，减少环境影响，实现可持续发展。职业健康安全管理体系审核关注员工的健康与安全，预防事故发生，保障员工权益。综合管理体系审核同时审核多个管理体系，提高审核效率，降低审核成本。

准备阶段：审核计划的制定：确保审核目标明确、范围清晰确定审核范围1选择审核团队2编制审核计划3发布审核通知4

确定审核范围和目标：为审核指明方向1风险评估2合规要求3组织战略4历史数据审核范围的确定应综合考虑组织战略、历史数据、合规要求及风险评估结果，确保审核重点突出，资源配置合理。

选择合适的审核团队：确保审核能力与经验1专业知识2审核经验3沟通能力审核团队成员应具备相应的专业知识、审核经验和沟通能力，确保能够胜任审核工作，发现问题并提出改进建议。

编制详细的审核计划：确保审核有条不紊地进行审核计划应包括审核范围、目标、时间安排、审核方法、审核准则、审核团队成员等内容，确保审核过程清晰、可控，并为审核结果提供可靠依据。

审核通知与沟通：确保被审核部门充分准备提前通知提前向被审核部门发布审核通知，告知审核范围、时间安排、审核目的等信息，以便其做好充分准备。充分沟通与被审核部门进行充分沟通，解答疑问，了解情况，建立信任关系，确保审核顺利进行。

执行阶段：现场审核的实施：发现问题的关键阶段召开首次会议文件审查现场观察访谈沟通

召开首次会议：明确审核目的与范围介绍审核团队向被审核部门介绍审核团队成员及其职责，建立信任关系。明确审核目的重申审核的目的、范围、方法和准则，确保被审核部门充分理解。确认审核计划与被审核部门确认审核计划，并根据实际情况进行调整。

文件审查与记录查阅：审核的重要依据1质量手册2程序文件3作业指导书4记录表格通过审查文件和查阅记录，核实管理体系的建立、实施和维护情况，发现潜在问题和改进机会。

现场观察与巡视：直观了解实际运作情况生产现场办公区域仓库物流设备设施通过现场观察与巡视，直观了解各部门的实际运作情况，识别潜在的安全隐患、环境风险和质量问题。

访谈与沟通技巧：获取关键信息的重要手段开放式问题1倾听2确认3记录4通过访谈，了解员工对管理体系的理解和执行情况，收集客观证据，验证管理体系的有效性。

收集客观证据：确保审核结论的可靠性1文件记录2观察结果3访谈记录客观证据是审核结论的基石，必须充分收集和分析，确保审核结论的可靠性与公正性。

审核发现的记录与分类：为后续分析提供依据1符合项2观察项3不符合项对审核发现进行详细记录，并按照符合项、观察项和不符合项进行分类，为后续的分析、报告和改进提供依据。

编写不符合项报告：清晰描述问题与影响不符合项报告应清晰描述问题、影响和依据的标准条款，为纠正措施的制定提供明确指导。

结束会议：确认审核发现与纠正措施回顾审核发现向被审核部门回顾本次审核的主要发现，确认不符合项的描述与影响。讨论纠正措施与被审核部门共同讨论纠正措施的制定，确保其针对性和有效性。

报告阶段：审核报告的撰写与发布：沟通审核结果的重要环节报告结构发现描述纠正措施改进建议

审核报告的结构与内容：确保信息完整、准确封面包括报告标题、审核范围、审核日期、审核团队成员