廉洁风险防控手册(试行)_20250128_120613.docxVIP

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廉洁风险防控手册(试行)

一、总则

一、总则

为加强廉洁风险防控工作，确保企业健康发展，依据国家相关法律法规，结合企业实际情况，特制定本手册。廉洁风险防控是企业治理的重要组成部分，关系到企业的长远发展和员工福祉。近年来，我国企业在廉洁风险防控方面取得了显著成效，但仍存在一定程度的廉洁风险。据统计，2020年全国查处违反中央八项规定精神问题4.6万起，处理6.1万人。其中，违规发放津补贴、违规收送礼品礼金等问题较为突出。因此，企业必须高度重视廉洁风险防控工作，建立健全廉洁风险防控体系。

本手册旨在明确廉洁风险防控的目标、原则和责任，指导企业各部门和全体员工开展廉洁风险防控工作。通过建立健全廉洁风险防控机制，加强廉洁教育，强化监督检查，有效预防和遏制腐败现象的发生，为企业营造风清气正的经营环境。

二、本手册适用于企业内部所有部门和员工，包括但不限于管理层、技术人员、财务人员、销售人员等。企业应将廉洁风险防控工作纳入日常管理，确保各项措施落到实处。同时，企业应加强对廉洁风险防控工作的组织领导，成立专门的廉洁风险防控工作领导小组，负责统筹协调、监督指导廉洁风险防控工作。

三、企业应建立健全廉洁风险防控工作机制，包括但不限于以下内容：一是明确廉洁风险防控的目标和任务；二是制定廉洁风险防控的具体措施；三是建立健全廉洁风险防控的制度和流程；四是加强廉洁教育，提高员工廉洁意识；五是强化监督检查，及时发现和纠正廉洁风险问题。通过这些措施，企业可以有效降低廉洁风险，提高企业治理水平，为企业的可持续发展奠定坚实基础。

二、廉洁风险防控原则

(1)廉洁风险防控工作应坚持预防为主、防治结合的原则，通过建立完善的制度和流程，对潜在的廉洁风险进行识别、评估和控制，确保企业经营活动合规、透明。

(2)遵循权责对等、公开透明的原则，确保权力运行在阳光下，加强对权力运行的监督，防止权力滥用和腐败现象的发生。

(3)实施全员参与、分层负责的原则，将廉洁风险防控责任落实到每一个岗位和个人，形成上下联动、齐抓共管的防控格局，共同维护企业廉洁形象。

三、廉洁风险识别与评估

(1)廉洁风险识别应全面覆盖企业业务流程、管理环节和员工行为，通过访谈、问卷调查、流程分析等方法，识别可能存在的廉洁风险点。例如，在采购环节，可能存在供应商选择不当、价格虚高等风险。

(2)廉洁风险评估应量化风险程度，根据风险发生的可能性和潜在损失，对识别出的风险点进行等级划分。企业可根据实际情况，采用定性分析、定量分析和组合评估等方法，确保评估结果的准确性和可靠性。

(3)廉洁风险识别与评估结果应定期更新，结合企业业务发展、政策法规变化等因素，动态调整风险防控措施。同时，建立风险预警机制，对重大风险及时进行预警和处置，确保企业廉洁风险防控工作持续有效。

四、廉洁风险防控措施

(1)建立健全廉洁风险防控制度体系，制定涵盖企业各项业务的廉洁风险防控制度，如《廉洁自律规定》、《禁止商业贿赂规定》等。同时，强化制度执行，定期开展制度执行情况检查，确保制度得到有效落实。例如，在企业采购过程中，实施公开招标、询价比价等制度，从源头上减少腐败风险。

(2)加强廉洁教育和培训，提高员工廉洁意识。通过举办廉洁讲座、案例分析、警示教育等形式，使员工深刻认识到廉洁风险对企业和社会的危害，自觉抵制腐败行为。此外，企业应定期对员工进行廉洁知识考核，确保廉洁教育取得实效。例如，某企业通过开展廉洁知识竞赛，使员工在轻松愉快的氛围中学习廉洁知识，增强了廉洁意识。

(3)强化监督检查，构建全方位、多层次、立体化的监督体系。一方面，加强内部审计，对关键岗位和环节进行定期和不定期的审计，确保财务、采购、销售等环节的合规性。另一方面，引入外部监督，如邀请审计机构进行专项审计，对廉洁风险较高的领域进行重点监督。同时，畅通举报渠道，鼓励员工举报违规违纪行为，对举报人进行保护，形成人人参与、共同维护廉洁的良好氛围。例如，某企业设立举报热线和举报邮箱，鼓励员工积极举报，有效防范了廉洁风险。

五、廉洁风险防控责任与监督

(1)廉洁风险防控责任明确到人，企业应制定廉洁风险防控责任清单，将责任落实到每个部门、每个岗位和每位员工。根据《中国纪检监察报》发布的《企业廉洁风险防控工作实施指南》，企业应建立健全责任追究制度，对未履行廉洁风险防控职责或造成不良后果的，依法依规追究责任。例如，某企业因部门负责人未严格执行廉洁风险防控制度，导致企业遭受重大经济损失，该负责人被依法依规追究了责任。

(2)建立廉洁风险防控监督机制，确保责任落实到位。企业应设立专门的监督机构或指定专人负责廉洁风险防控监督工作，定期开展监督检查，对发现的问题及时纠正。据《中国纪检监察报》报道，2019年全国共查处违反中央八项规定精神问题14.6万起，处理18.