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天津创业环保集团股份有限公司董事会审核委员会实施细则--第1页
天津创业环保集团集团股份有限公司股份有限公司
天津创业环保集团股份有限公司
董事会审核委员会实施细则董事会审核委员会实施细则
第一章总则
第一章总则
第一条为加强董事会决策功能，做到事前审核、专业审核，确保
董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和
国公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及其他有关规定，
公司董事会特制定本实施细则。
第二章人员组成
第二章人员组成
第二条审核委员会委员由公司独立董事组成。
第三条审核委员会设主席一名，负责主持委员会工作；主席在委
员内选举，并报请董事会批准产生。
第四条审核委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以
连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由
委员会根据上述第三至第五条规定补足委员人数。
第五条审核委员会下设审核工作组为日常办事机构，负责财务报
告、审计报告和管理建议书等文件的准备、日常联络和会议组织等工作。
第六条审核工作组由公司的财务部、审计部、董事会秘书办公室
的负责人及外部审计机构组成，其中公司财务部负责准备财务报告，并
向审核委员会汇报工作；公司审计部及外部审计机构向审核委员会提供
审计意见和管理建议书，供审核委员会决策参考。董事会秘书办公室负
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责整体的协调和组织工作，对公司董事会负责。
第三章职责权限
三章职责权限
第七条审核委员会的主要职责权限：
（一）就外部审计机构的委任、重新委任及罢免向董事会提供建议，
批准聘用外部审计机构的费用及聘用条款，及处理任何有关该外部审计
机构的辞职及解聘问题；
（二）按适用的标准检讨及监察外部审计机构是否独立客观及审计
程序是否有效；如有必要，审核委员会应于审计工作开始前先与外部审
计机构讨论审计性质、范畴及有关申报责任。
（三）就外部审计机构提供非审计服务制定政策，并予以执行。
（四）监察公司的财务报表、年度报告及帐目、半年度报告、季度
报告的完整性，并审阅报表及报告所载有关财务申报的重大意见。
（五）审核委员会应考虑于该等报告及帐目中所反映或需反映的任
何重大或不寻常事项，并须适当考虑任何由公司的合资格会计师、或外
部审核机构提出的事项。
（六）审核委员会应与公司的董事会、高层管理人员及获委聘为公
司合资格会计师的人士联络。审核委员会至少每年与公司的外部审计机
构开会一次。
（七）检讨公司的财务监控、内部监控及风险管理制度。
（八）与管理层讨论内部监控系统，确保管理层已履行职责并建立
有效的内部监控系统。
（九）主动或应董事会的委派，就有关内部监控事宜的重要调查结
果及管理层的回应进行研究。
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（十）检查外部审计机构给予管理层的审计情况说明函件、外部审
计机构就会计记录、财务帐目或监控系统向管理层提出的任何重大疑
问、管理建议报告书及管理层作出的回应。
第八条审核委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议
决定。审核委员会应配合监事会的监事审核活动。
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