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《金融法研究》第五讲阅读材料

反洗钱

浅析我国反洗钱制度及完善

黄可嘉

【摘要】2006年10月31日第十届全国人大常委会会议通过的《中华人民

共和国反洗钱法》自2007年1月1口起施行，这部法律是我国第一部反洗钱工

作的行政法律。它的颁布标志着我国反洗钱立法进入了一个新的阶段，符合世界

反洗钱立法的趋势。但是与先进国家的反洗钱立法，特别是美国的反洗钱立法，

仍有一定差距，我们要善于学习和借鉴国际经验，完善和发展适合我国国情的反

洗钱法律制度。

【关键词】反洗钱立法历程内部控制制度客户身份识别制度大额

和可疑交易报告制度记录保存制度美国“三位一体”

目录

一、我国反洗钱制度的建设历程………

二、当前反洗钱制度的法律框架…………………

（一）金融机构内部控制制度………………

（二）客户身份识别制度………………………

（三）大额和可疑交易报告制度………………

（四）记录保存制度……………

三、我国反洗钱制度的进一步的完善………

（一）完善我国反洗钱立法…………………

（二）加大反洗钱工作中对违规银行的处罚力度…………

（三）建立一个“三位一体”的反洗钱体系…………………

四、结语………………………

引言

“911”事件后，国际社会认识到了反洗钱工作对于打击恐怖组织的重要作

用，纷纷加大了打击洗钱活动的力度。就我国而言，随着我国对外开放的逐步深

入，特别是加入WTO后参与世界经济的范围越来越大，程度越来越深，我国之

前的反洗钱制度受到严重的挑战，经济的飞速发展与反洗钱法律制度发展相对滞

后所产生的矛盾更加重了这一隐患，我国成为犯罪洗钱发生地和高发区的可能性

正在加大。针对这一问题，2006年10月31日第十届全国人大常委会会议通过

的《中华人民共和国反洗钱法》（以下简称《反洗钱法》）自2007年1月1口起

施行。这部法律是我国第一部反洗钱工作的行政法律。这部法律的颁布和施行，

不仅有助于洗钱活动的预防和遏止，而且对于我国金融市场的稳定发展，维护公

平的市场经济秩序也有重大意义。

一、我国反洗钱制度的建设历程

我国的反洗钱法律制度主要包括两方面，一方面是对洗钱犯罪的刑事制裁与

打击；另一方面则是对洗钱行为的预防和监控。

在中国，反洗钱始于刑事立法。早在1990年，全国人大常委会就制定了《关

于禁毒的决定》，规定了掩饰、隐瞒毒赃性质、来源罪，这可视为洗钱罪的最初

形式，这是中国的刑事立法对加入《联合国禁毒公约》的回应。1997年修订的

《刑法》第一百九十一条明确增设了洗钱罪条目，除毒品犯罪外，将黑社会性质

的组织犯罪和走私犯罪纳入洗钱犯罪的上游犯罪范围，即通过各种手段将这些犯

罪所得及其收益变为表面合法的财产，都属于洗钱犯罪。2001年的《刑法修正

案(三)》再将恐怖活动犯罪增列为洗钱罪的上游犯罪，并提高了洗钱罪的法定刑。

[1]

2006年《中华人民共和国刑法修正案(六)》第16条对刑法第191条进

一步修改，将洗钱罪的上游犯罪范围扩大至贪污贿赂犯罪、金融犯罪。尽管《中

华人民共和国刑法修正案(六)》并没有将洗钱罪的上游犯罪扩大至所有经济犯

罪，但是《中华人民共和国刑法修正案(六)》第19条将刑法第312条做了扩大

范围的调整，由原来的“明知是犯罪所得的赃物而予以窝藏、转移、收购或者代

为销售的，处3年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者中处罚金”，修改