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突破极限：证券从业试题及答案技巧

姓名：____________________

一、单项选择题（每题1分，共20分）

1.下列关于证券市场的基本功能，描述错误的是：

A.促进资源合理配置

B.提高企业经营管理水平

C.实现财富分配

D.保障投资者利益

2.以下哪个机构负责制定和发布中国证券市场的法律法规？

A.中国证监会

B.中国人民银行

C.国家发展和改革委员会

D.财政部

3.下列关于股票的描述，正确的是：

A.股票是公司对股东的债务

B.股票代表股东在公司中的所有权

C.股票的收益与公司的经营状况无关

D.股票是公司向股东分配利润的凭证

4.以下哪种交易方式不属于证券市场的主要交易方式？

A.证券经纪交易

B.证券自营交易

C.证券回购交易

D.证券期权交易

5.以下关于债券的描述，正确的是：

A.债券是公司对股东的债务

B.债券代表股东在公司中的所有权

C.债券的收益与公司的经营状况无关

D.债券是公司向股东分配利润的凭证

6.以下哪个机构负责监管证券公司的证券经纪业务？

A.中国证监会

B.中国人民银行

C.国家发展和改革委员会

D.财政部

7.以下关于基金的投资对象，描述错误的是：

A.债券

B.股票

C.房地产

D.商品期货

8.以下哪个机构负责制定和发布中国证券市场的交易规则？

A.中国证监会

B.中国人民银行

C.国家发展和改革委员会

D.财政部

9.以下关于证券交易所得个人所得税的规定，描述错误的是：

A.对个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，免征个人所得税

B.对个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，全额征收个人所得税

C.对个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，减半征收个人所得税

D.对个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1年以上至2年（含2年）的，减半征收个人所得税

10.以下关于证券公司债券的描述，正确的是：

A.证券公司债券是公司对股东的债务

B.证券公司债券代表股东在公司中的所有权

C.证券公司债券的收益与公司的经营状况无关

D.证券公司债券是公司向股东分配利润的凭证

二、多项选择题（每题3分，共15分）

1.证券市场的基本功能包括：

A.促进资源合理配置

B.提高企业经营管理水平

C.实现财富分配

D.保障投资者利益

2.以下哪些属于证券市场的参与者？

A.证券公司

B.机构投资者

C.个人投资者

D.政府机构

3.以下哪些属于证券交易所得个人所得税的减免条件？

A.持股期限超过1年的

B.持股期限在1个月以内（含1个月）的

C.持股期限在1个月以上至1年（含1年）的

D.持股期限在1年以上至2年（含2年）的

4.以下哪些属于证券公司债券的发行主体？

A.证券公司

B.银行

C.保险公司

D.企业

5.以下哪些属于基金的投资对象？

A.债券

B.股票

C.房地产

D.商品期货

三、判断题（每题2分，共10分）

1.证券市场的基本功能不包括实现财富分配。（）

2.证券市场的参与者仅限于证券公司、机构投资者和个人投资者。（）

3.证券交易所得个人所得税的减免条件包括持股期限超过1年的和持股期限在1个月以内（含1个月）的。（）

4.证券公司债券的发行主体仅限于证券公司。（）

5.基金的投资对象包括债券、股票、房地产和商品期货。（）

四、简答题（每题10分，共25分）

1.简述证券公司的主要业务范围。

答案：证券公司的主要业务范围包括证券经纪业务、证券投资咨询业务、证券承销与保荐业务、证券自营业务、证券资产管理业务、融资融券业务、证券做市业务等。证券经纪业务是指证券公司代理客户买卖证券的业务；证券投资咨询业务是指证券公司为客户提供证券投资相关的专业咨询和建议；证券承销与保荐业务是指证券公司作为发行人的代理人，协助发行人完成证券发行并推荐其上市；证券自营业务是指证券公司以自己的名义，使用自有资金或依法筹集的资金，买卖证券，以获取利润；证券资产管理业务是指证券公司接受投资者委托，管理其资产，实现资产增值；融资融券业务是指证券公司向客户提供资金或证券的融资服务，以及向投资者借入证券的融券服务；证券做市业务是指证券公司作为做市商，在证券交易中提供双边报价，以维持证券交易的连续性和流动性。

2.解释什么是股票的市盈率，并说明如何计算。

答案：股票的市盈率（Price-to-EarningsRatio，简称P/E）是衡量股票价格相对于每股收益的一个指标，用于评估股票的估值水平