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度假信息咨询公司财务管理制度

一、总则

1.为加强本度假信息咨询公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，根据国家相关法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。

2.本制度适用于公司各部门及全体员工，一切财务活动均需遵循本制度规定。

二、财务机构与人员

1.设立独立的财务部门，配备专业财务人员，明确职责分工，包括会计、出纳等岗位。

2.财务人员应具备相应资质和专业知识，定期参加培训，不断提升业务能力。

三、财务预算管理

1.每年末由财务部门牵头，各部门配合编制下一年度财务预算，包括收入预算、成本预算、费用预算等。

2.预算编制遵循实事求是、积极稳健原则，经公司管理层审批后执行。

3.定期对预算执行情况进行分析和考核，对差异较大项目查明原因，采取措施调整。

四、资金管理

1.严格执行现金管理制度，规范现金收支范围，超过规定限额的现金支出需通过银行转账。

2.加强银行账户管理，定期核对银行账目，确保账实相符。

3.合理安排资金使用，提高资金使用效率，避免资金闲置或过度负债。

五、财务核算管理

1.严格按照国家统一的会计制度进行财务核算，确保会计信息真实、准确、完整。

2.规范会计凭证填制、审核和保管，及时登记会计账簿，编制财务报表。

3.定期进行财务清查，对资产、负债等进行盘点核实，保证账账相符、账实相符。

六、成本费用管理

1.建立健全成本费用管理制度，明确成本费用开支范围和标准。

2.加强成本费用控制，对各项成本费用进行分析和考核，降低运营成本。

3.严格审批成本费用支出，杜绝不合理开支。

七、收入管理

1.规范收入确认原则和方法，确保收入及时、准确入账。

2.加强收入合同管理，跟踪合同执行情况，防范收入风险。

八、财务监督与审计

1.建立内部财务监督机制，财务部门定期对公司财务活动进行自查和监督。

2.定期聘请外部审计机构进行审计，对审计发现问题及时整改。

九、附则

1.本制度由公司财务部门负责解释和修订。

2.本制度自发布之日起施行。