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日常费用报销流程及规范
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01费用报销概述
02费用报销流程
03费用报销单填写规范
04费用报销管理系统
05财务报销制度
06财务报销案例研究
01
费用报销概述
费用报销的定义与目的
费用报销定义
费用报销是指企业员工或部门在业务活动中垫付的费用，按照公司规定
流程和标准向财务部门申请报销，以获取相应的费用补偿。
费用报销目的
确保企业各项业务活动正常进行，保障员工的合法权益，加强企业内部
管理，规范财务行为，降低企业成本。
费用报销的基本原则
真实性原则合理性原则
报销的费用必须真实发生，不得虚报销的费用必须符合公司的规定和
构或夸大费用支出。标准，不得超出范围或标准。
及时性原则审批原则
员工垫付的费用应及时报销，避免报销费用必须经过相应的审批流程，
长时间占用公司资金。未经审批的费用不得报销。
费用报销的常见类型
差旅费报销
01包括员工因公出差所花费的交通费、住宿费、餐饮费等。
日常办公费报销
02包括办公用品、低值易耗品、印刷费、邮电费等日常支出。
业务招待费报销
03包括与客户、供应商等业务往来所发生的餐饮、娱乐等费用。
培训费报销
04包括员工参加内外部培训所支付的学费、资料费等。
02
费用报销流程
填写费用报销单
1填写基本信息
包括报销人姓名、所属部门、报销日期等基本信息。
2列出费用明细
详细列出发生的费用项目、金额、支付方式等，并附上相关凭证。
3填写报销事由
简要说明费用发生的原因和用途。
部门领导签批
签字确认
部门领导在费用报销单上签字确认，表示已审
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