资金预算管理办法.docx

资金预算治理方法

1、范围

本标准规定了公司资金预算治理的原则、治理流程、预算编制要求，明确了资金支付程序及相关规定。

本方法适用于全部直接发生资金收支的单位，包括公司处室、工程经理部、工程部、施工型专业公司、生产经营型专业公司、关心生产单位和其他经营责任单位。

2、总则

资金预算是公司全面预算治理的一局部，是公司经营治理工作的重要内容。

在公司范围内实行资金“集中治理，统一平衡”的方法，遵循“以收定支，收支平衡”的原则。

公司资金预算实行两级预算制：一级是公司资金总预算。二级是经营责任单位预算。以二级预算的有效实施，保证总体预算的顺当实现。

公司资金预算分年、季、月预算。以年预算为目标，以月